Положение о безналичных расчетах в Республике Узбекистан (Новая редакция) (Утверждено Постановлением правления ЦБ от 12.04.2002 г. N 60 (1/4), зарегистрированным МЮ 15.04.2002 г. N 1122)

Функция недоступна

УТВЕРЖДЕНО

Постановлением правления ЦБ

от 12.01.2002 г. N 60 (N1/4),

зарегистрированным МЮ

15.04.2002 г. N 1122

ПОЛОЖЕНИЕ

о безналичных расчетах в Республике Узбекистан

(Новая редакция)

Настоящее Положение разработано в соответствии с Гражданским кодексом Республики Узбекистан, Законами Республики Узбекистан "О Центральном банке Республики Узбекистан", "О банках и банковской деятельности", "О договорно-правовой базе деятельности хозяйствующих субъектов", "Об исполнении судебных актов и актов иных органов", другими актами законодательства Республики Узбекистан и определяет порядок проведения безналичных расчетов на территории Республики Узбекистан.

§ 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Действие настоящего Положения распространяется на все юридические и физические лица - резидентов и нерезидентов Республики Узбекистан, осуществляющие безналичные расчеты (именуемые в дальнейшем "клиентами").

2. Банки Республики Узбекистан организуют и осуществляют безналичные расчеты в следующих формах:

1) расчеты платежными поручениями;

2) расчеты по аккредитивам;

3) расчеты по инкассо;

4) расчеты чеками;

При осуществлении безналичных расчетов по указанным формам используются следующие денежно-расчетные документы:

1) мемориальный ордер (приложение N 1);

2) платежное поручение (приложение N 2);

3) платежное требование (приложение N 3);

4) инкассовое поручение (приложение N 4);

5) заявление на аккредитив (приложение N 5);

6) расчетный чек коммерческого банка (приложение N 6).

Также безналичные расчеты могут осуществляться с использованием пластиковых карточек.

Конкретная форма безналичных расчетов и денежно-расчетных документов между плательщиком и получателем средств определяется самостоятельно в соответствии с заключенным договором (соглашением).

3. Если иные сроки не предусмотрены договором банковского счета, банк обязан зачислять на счет клиента или перечислять c его счета денежные средства в день поступления в банк соответствующего платежного документа, если он поступил в течение операционного дня банка.

В случае поступления платежного документа после окончания операционного дня, банк обязан осуществить платеж не позднее следующего рабочего дня.

Банки вправе приостанавливать операции по счетам клиентов или отказать в их совершении в соответствии с Законом Республики Узбекистан "О противодействии легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма".

4. Не допускается осуществление платежей по поручению клиента третьим лицам, минуя депозитный счет до востребования получателя средств, независимо от наличия согласия на это получателя средств, кроме случаев, предусмотренных законодательством.

5. Зачисление средств на счет получателя осуществляется лишь после списания этих средств со счета плательщика, за исключением тех случаев, когда расчеты производятся расчетными чеками, а также пластиковыми карточками в случаях, предусмотренных пунктом 96 настоящего Положения.

6. При недостаточности денежных средств на счете клиента для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание средств производится в порядке очередности в соответствии с Инструкцией о порядке списания денежных средств с банковских счетов хозяйствующих субъектов (рег. N 2342 от 15 марта 2012 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2012 г., N 11, ст. 127).

7. Взаимные претензии по расчетам между плательщиком и получателем средств рассматриваются сторонами в порядке, установленном законодательством.

Банки не несут ответственность за начисление и взыскание пени, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств по договору.

8. Претензии к банку, связанные с выполнением расчетных операций, направляются клиентом в обслуживающий банк для выяснения причин.

Споры между банком и его клиентами решаются взаимно, в соответствии с заключенными договорами банковского счета. При невозможности решения возникших споров путем взаимного согласия они решаются в суде.

9. Банки при расчетах с клиентами и проведении своих операций могут использовать мемориальные ордера и платежные поручения.

10. Расчеты между банками на территории Республики Узбекистан осуществляются через их корреспондентские счета, открытые в Центре расчетов Центрального банка, по системе электронных платежей в национальной валюте. Электронный документооборот по расчетам в банках организуется в соответствии с Положением "О порядке осуществления электронных платежей через межбанковскую платежную систему Центрального банка" (рег. N 1545 от 14 февраля 2006 г.) и настоящим Положением.

§ 2. ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ

ДЕНЕЖНО-РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ

11. Денежно-расчетные документы в обязательном порядке должны содержать:

а) номер документа;

б) дату документа по форме "ДД.ММ.ГГГГ", где "ДД" - день, "ММ" - месяц, "ГГГГ" - год;

в) наименование плательщика;

г) номер счета плательщика;

д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) (кроме чека);

е) наименование банка плательщика;

ж) код банка плательщика;

з) наименование получателя;

и) номер счета получателя;

к) наименование банка получателя;

л) код банка получателя;

м) сумму платежа цифрами и прописью;

н) детали платежа (в чеке не указывается).

Расчетный чек коммерческого банка должен дополнительно содержать:

а) серию и номер чека;

б) серию и номер паспорта (или приравненного к нему документа) физического лица;

в) конечную дату действия чека по форме "ДД.ММ.ГГГГ", где "ДД" - день, "ММ" - месяц, "ГГГГ" - год.

Заявление на аккредитив должно дополнительно содержать:

а) срок действия аккредитива;

б) номер и дату договора, по которому открывается аккредитив;

в) номер заказа;

г) дату заказа;

д) наименование поставляемого товара, выполняемой работы или оказываемых услуг;

е) вид документа, на основании которого производятся выплаты по аккредитиву;

ж) дополнительные условия.

12. При заполнении денежно-расчетных документов допускается использование сокращенных наименований плательщика и получателя средств, если они отмечены в свидетельстве о государственной регистрации.

Денежно-расчетные документы выписываются с использованием технических средств в количестве экземпляров, необходимых для банка и всем участвующим в расчетах сторонам.

Расчетные чеки коммерческого банка выписываются от руки чернилами (фиолетового, синего или черного цветов) или с использованием технических средств.

Помарки, подчистки и исправления в денежно-расчетных документах не допускаются.

13. Денежно-расчетные документы принимаются банком к исполнению:

а) от юридических лиц - при наличии на первом экземпляре (подлиннике) подписей должностных лиц (лица, осуществляющего руководящие функции, и лица, осуществляющего функции бухгалтерского учета и финансового управления), указанных в карточке с образцом подписей и оттиска основной печати (для микрофирм утверждение перечня лиц, осуществляющих функции бухгалтерского учета и финансового управления, не требуется);

б) от дехканских хозяйств без образования юридического лица и индивидуальных предпринимателей - при наличии на них одной подписи, указанной в карточке с образцом подписи и оттиска основной печати. В случае отсутствия печати допускается прием денежно-расчетных документов без оттиска печати.

Подписи должны быть выполнены собственноручно. Проставление факсимиле на всех денежно-расчетных документах запрещается.

14. Прием денежно-расчетных документов от клиентов производится банками в течение операционного дня в зависимости от времени работы банка с клиентами, если иное не предусмотрено договором.

15. Списание средств с депозитного счета до востребования клиента производится в обслуживающем банке только на основании первых экземпляров денежно-расчетных документов или электронных денежно-расчетных документов, поступивших по каналам связи от клиентов, использующих системы дистанционного обслуживания банковских счетов, а также электронных документов, составленных с использованием пластиковых карточек.

16. Зачисление средств на счет клиента производится в банке программно на основании электронных денежно-расчетных документов, поступивших по системе электронных платежей, на основании оригинала расчетного чека коммерческого банка, а также электронных документов, составленных с использованием пластиковых карточек.

17. Все экземпляры денежно-расчетных документов, а также распечатки электронных денежно-расчетных документов, на основании которых производится зачисление или списание средств, в обязательном порядке подписываются бухгалтером, обслуживающим депозитный счет до востребования клиента, и заверяются штампом банка, закрепленным за данным бухгалтером, с указанием даты приема и даты оплаты.

§ 3. РАСЧЕТЫ МЕМОРИАЛЬНЫМИ ОРДЕРАМИ

18. В случаях, когда банк выступает плательщиком и используются мемориальные ордера, то они заверяются подписью руководителя банка и главного бухгалтера, в остальных случаях мемориальные ордера заверяются подписью главного бухгалтера и бухгалтера, ведущего данный банковский счет.

Ответственность за правомерность совершаемых мемориальными ордерами операций возлагается на руководителя и главного бухгалтера банка.

19. Банки могут использовать мемориальные ордера для осуществления безналичных переводов денежных средств по письменным поручениям граждан, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности.

При этом после оплаты поручения подшиваются в документы дня банка вместе с мемориальным ордером.

§ 4. РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ

20. Платежное поручение представляет собой поручение клиента обслуживающему его банку о перечислении (переводе) определенной суммы со своего счета на счет получателя.

21. Платежными поручениями могут производиться расчеты за товары, работы, услуги и по другим платежам.

Платежное поручение принимается банком только при наличии средств на депозитном счете клиента, если иное не предусмотрено договором банковского счета.

Независимо от наличия денежных средств на счете клиента, банк принимает представленные клиентом платежные поручения по налогам и другим обязательным платежам. Платежное поручение, при недостаточности средств на счете, помещается к счетам "Расчетные документы, не оплаченные в срок" (картотека N 2), и оплачивается по мере поступления средств в порядке, установленном законодательством.

Платежные поручения по налогам и другим обязательным платежам могут быть возвращены только с письменного разрешения соответствующего органа государственной налоговой службы.

При недостаточности средств на депозитном счете плательщика банк производит частичную оплату платежных поручений по налогам и другим обязательным платежам, при этом на оборотной стороне платежного поручения указывается сумма частичной оплаты.

22. Дата платежного поручения должна соответствовать дате его предъявления в банк, при их несоответствии платежное поручение не принимается к исполнению.

23. При перечислении средств (пенсий, алиментов и других) платежными поручениями через предприятия почтовой связи для их доставки получателям все необходимые приложения (справки, списки переводов и другие) представляются клиентами непосредственно предприятиям почтовой связи.

24. Использование средств в счет сумм неотложных нужд производится на основании платежных поручений хозяйствующих субъектов в соответствии с Инструкцией о порядке списания денежных средств с банковских счетов хозяйствующих субъектов (рег. N 2342 от 15 марта 2012 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2012 г., N 11, ст. 127).

В платежном поручении в графе "Детали платежа" указывается: "В счет сумм на неотложные нужды".

25. Платежное поручение представляется в банк:

1) в трех экземплярах, когда плательщик и получатель средств обслуживаются в одном банке:

а) первый экземпляр после оплаты подшивается в документы дня банка;

б) второй экземпляр прилагается к выписке из лицевого счета получателя средств;

в) третий экземпляр прилагается к выписке из лицевого счета плательщика.

2) в двух экземплярах, когда плательщик и получатель средств обслуживаются в разных банках:

а) первый экземпляр после оплаты подшивается в документы дня банка;

б) второй экземпляр прилагается к выписке из лицевого счета плательщика.

26. Электронное платежное поручение, полученное по сети телекоммуникаций общего пользования от клиентов, использующих системы дистанционного обслуживания банковских счетов, проходит программный контроль и передается на обработку в операционный день банка. После оплаты электронное платежное поручение распечатывается в виде реестра в соответствии с приложением 6 к Инструкции о порядке ведения бухгалтерского учета и организации бухгалтерской работы в банках Республики Узбекистан (рег. N 1834 от 11 июля 2008 г.) и подшивается в документы дня банка.

Оригинал в бумажной форме электронного платежного поручения, отправленного через систему дистанционного обслуживания банковских счетов, в банк не предоставляется и в установленном порядке хранится у клиента. При этом клиент несет ответственность за правильность оформления и соответствие платежного поручения в электронном и бумажном видах.

27. Электронные платежные поручения, полученные через платежную систему, распечатываются в банке получателя в одном экземпляре и прилагаются к выписке из лицевого счета получателя средств, а также распечатываются в виде реестра в соответствии с приложением 6 к Инструкции о порядке ведения бухгалтерского учета и организации бухгалтерской работы в банках Республики Узбекистан (рег. N 1834 от 11 июля 2008 г.) для подшивания в документы дня банка.

§ 5. РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ТРЕБОВАНИЯМИ

28. Платежное требование (далее по тексту - "требование") представляет собой денежно-расчетный документ, содержащий требование получателя средств плательщику об уплате определенной суммы через банк.

29. Требование может выставляться за отгруженные (отпущенные) товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также по другим платежам, предусмотренным договором сторон.

30. Требования бывают с акцептом и без акцепта. Требования, оплачиваемые с акцептом, требуют акцепта (признания) со стороны плательщика суммы платежа.

31. Требование должно содержать данные, указанные в п. 11 настоящего Положения. Кроме того, в требованиях в графе "Детали платежа" поставщик обязан указывать:

а) дату и номер договора;

б) по поставкам продукции по договорам контрактации необходимо указать "договор контрактации";

в) дату отгрузки (отпуска) товаров и номера товарно-транспортных или приемо-сдаточных документов и вид транспорта, а при отправке товаров посылками через предприятия почтовой связи - номера почтовых квитанций;

г) при вывозе товара транспортом покупателя указывается: "Вывезено транспортом покупателя, доверенность N ...";

д) другие реквизиты, предусмотренные законодательством.

32. Получатель средств не вправе повторно предъявить требование по одной и той же операции, за исключением случая, когда имеется извещение о том, что первичное требование в банк плательщика не поступило.

33. Требование вместе с реестром представляется получателем средств в обслуживающий его банк. При этом реестр составляется в двух экземплярах, согласно форме, представленной в приложении N 7. Первый экземпляр реестра должен быть подписан руководителем и главным бухгалтером предприятия (организации) и заверен печатью.

Первый экземпляр реестра остается в банке получателя средств с указанием даты приема, заверенный подписью бухгалтера и штампом банка, закрепленным за данным бухгалтером.

Второй экземпляр реестра возвращается получателю средств с указанием даты приема, заверенный подписью бухгалтера и штампом банка, закрепленным за данным бухгалтером.

34. Требование, оплачиваемое с акцептом, представляется:

1) в трех экземплярах, когда плательщик и получатель средств обслуживаются в одном банке:

Первый и второй экземпляры остаются в банке ожидать оплату. Третий экземпляр требования банк, не позднее следующего дня после поступления, передает плательщику для акцепта, с указанием даты принятия документа. После акцепта и оплаты:

а) первый экземпляр требования подшивается в документы дня банка;

б) второй экземпляр требования прилагается к выписке из лицевого счета получателя средств;

2) в трех экземплярах, когда получатель и плательщик обслуживаются в разных банках:

все экземпляры требований по почте отправляются в банк плательщика, где:

а) первый и второй экземпляры остаются в банке ожидать оплату;

б) третий экземпляр, не позднее следующего рабочего дня, передается плательщику для акцепта, с указанием даты принятия документа.

3) плательщик должен в установленный срок вернуть требование в банк с отметкой в верхнем левом углу об акцепте, за подписью руководителя (индивидуального предпринимателя). При несообщении плательщиком в установленный для акцепта срок о своем согласии или о полном или частичном отказе от платежа, требование акцептуется банком в общем порядке, где после оплаты:

а) первый экземпляр подшивается в документы дня банка;

б) второй экземпляр передается плательщику с выпиской из лицевого счета.

Акцептование плательщиком платежного требования осуществляется исключительно в порядке, установленном в подпункте 3 настоящего пункта. Оформление акцепта иными способами (приложение к платежному требованию акта сверки дебиторско-кредиторской задолженности, акта о выполненных работах (услугах) и т. п.) не допускается.

35. Требование, оплачиваемое без акцепта, представляется:

1) в трех экземплярах, когда плательщик и получатель средств обслуживаются в одном банке, где после оплаты:

а) первый экземпляр требования подшивается в документы дня банка;

б) второй экземпляр требования прилагается к выписке из лицевого счета плательщика;

в) третий экземпляр требования прилагается к выписке из лицевого счета получателя средств.

2) в двух экземплярах, когда получатель и плательщик обслуживаются в разных банках.

Все экземпляры требований по почте отправляются в банк плательщика, где после оплаты:

а) первый экземпляр подшивается в документы дня банка;

б) второй экземпляр передается плательщику с выпиской из лицевого счета.

В случае расчетов за тепловую энергию два экземпляра требования и счет-фактура за отпущенную тепловую энергию выставляются поставщиком непосредственно в обслуживающий банк потребителя, где после оплаты:

а) первый экземпляр подшивается в документы дня банка;

б) второй экземпляр передается плательщику (потребителю) с выпиской из лицевого счета и счет-фактурой.

36. В банке получателя средств оплаченное требование, полученное по системе электронных платежей, распечатывается в двух экземплярах:

1) один экземпляр подшивается в документы дня банка;

2) другой экземпляр прилагается к выписке из лицевого счета получателя средств.

37. Требование, при отсутствии средств на депозитном счете плательщика, помещается к счетам "Расчетные документы, не оплаченные в срок" (картотека N 2), о чем сообщается в банк получателя средств в течение трех рабочих дней в обязательном порядке, и оплачивается по мере поступления средств в порядке, установленном законодательством.

При недостаточности средств на депозитном счете плательщика банк производит частичную оплату требования. В оставшейся сумме требование помещается в картотеку N 2, при этом на

...