Постановление Государственного налогового комитета от 06.09.2020 г. N 2020-34, Государственного таможенного комитета от 29.08.2020 г. N 01-02/15-42 и правления Центрального банка от 05.09.2020 г. N 20/1 "О внесении изменений и дополнений в Положение о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций" (Зарегистрировано МЮ 12.10.2020 г. N 2467-3)

Функция недоступна

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО

МИНИСТЕРСТВОМ ЮСТИЦИИ

РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН

12.10.2020 г.

N 2467-3

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ПРАВЛЕНИЯ

ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА

РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН

05.09.2020 г.

N 20/1

О внесении изменений и дополнений

в Положение о порядке осуществления

мониторинга за обоснованностью проведения

юридическими и физическими лицами

валютных операций

В соответствии с Налоговым кодексом и Законом Республики Узбекистан "О валютном регулировании" Государственный налоговый комитет, Государственный таможенный комитет и Правление Центрального банка Республики Узбекистан ПОСТАНОВЛЯЮТ:

1. Внести изменения и дополнения в Положение о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций, утвержденное постановлением Государственного налогового комитета, Государственного таможенного комитета и правления Центрального банка Республики Узбекистан от 5 апреля 2013 года NN 2013-7, 01-02/19-22 и 7/4 (рег. N 2467 от 12 июня 2013 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2013 г., N 24, ст. 319), согласно приложению.

2. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

ПРИЛОЖЕНИЕ

к Постановлению

ИЗМЕНЕНИЯ И ДОПОЛНЕНИЯ,

вносимые в Положение о порядке осуществления

мониторинга за обоснованностью проведения

юридическими и физическими лицами

валютных операций

1. Преамбулу изложить в следующей редакции:

"Настоящее Положение в соответствии с Конвенцией Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности, Международной конвенции о борьбе с финансированием терроризма, законами Республики Узбекистан "О Центральном банке Республики Узбекистан", "О государственной налоговой службе", "О валютном регулировании" и постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 15 августа 2003 года N 355 "О мерах по либерализации валютных операций при осуществлении внешнеэкономической деятельности" определяет порядок осуществления мониторинга за проведением юридическими и физическими лицами валютных операций и выявления признаков необоснованного перевода денежных средств за рубеж.".

2. В пункте 1:

абзац первый изложить в следующей редакции:

"1. Филиалы коммерческих банков представляют в соответствующие территориальные государственные налоговые управления или Межрегиональную государственную налоговую инспекцию по крупным налогоплательщикам, а также в головной коммерческий банк информацию о валютных операциях, проводимых клиентами, имеющих любой из следующих признаков:";

подпункт "а" текста на государственном языке после слов "рўйхатдан ўтган" дополнить словами "норезидентлар фойдасига";

в подпункте "б" слова "приложению 2 к настоящему Положению" заменить словами "приложению 2а к настоящему Положению";

в подпункте "е" слова "10 тысяч долларов США" заменить словами "сто миллионов сумов".

3. В пункте 2:

в абзаце первом слова "нарастающим итогом с начала года" заменить словами "отдельно за каждый отчетный месяц";

в абзаце втором слова "уполномоченных банков" заменить словами "коммерческих банков".

4. Пункт 3 изложить в следующей редакции:

"3. Головные коммерческие банки обобщают информацию, полученную от своих филиалов, и ежемесячно до 15 числа месяца, следующего за отчетным, направляют сводную информацию в электронном виде по каналам связи в Государственный налоговый комитет Республики Узбекистан по формам согласно приложениям 2 - 4 к настоящему Положению отдельно за каждый отчетный месяц.".

5. В пункте 4:

абзацы первый и второй изложить в следующей редакции:

"4. Территориальные управления органов государственной таможенной службы ежемесячно, до 10 числа месяца, следующего за отчетным, представляют в соответствующие территориальные государственные налоговые управления или Межрегиональную государственную налоговую