Внимание!

Документ утратил силу.
Смотрите подробности в начале документа.


ВСЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО УЗБЕКИСТАНА

Законодательство РУз / Банки. Кредитование. Валютное регулирование / Утратившие силу акты / Расчеты /

Положение о безналичных расчетах в Республике Узбекистан (Новая редакция) (Зарегистрировано МЮ 08.10.1998 г. N 496, утверждено ЦБ 27.06.1998 г. N 60)

Функция недоступна

Данная функция доступно только для клиентов (пользователей)

Полный текст документа доступен в платной версии. По вопросам звоните на короткий номер 1172

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО

МИНИСТЕРСТВОМ ЮСТИЦИИ

РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН

08.10.1998 г.

N 496




УТВЕРЖДЕНО


ЦЕНТРАЛЬНЫМ БАНКОМ

РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН

27.06.1998 г.

N 60



ПОЛОЖЕНИЕ

о безналичных расчетах в Республике Узбекистан

(Новая редакция)


I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ


1.1. Положение "О безналичных расчетах в Республике  Узбекистан" разработано   в   соответствии   с   Гражданским   Кодексом   Республики Узбекистан,  Законами   Республики  Узбекистан   "О  Центральном   банке Республики  Узбекистан""О  банках  и  банковской  деятельности",   "О предприятиях   в   Республике   Узбекистан"   и   другими   нормативными документами  Центрального  банка  Республики  Узбекистан,  регулирующими безналичные   расчеты   на    территории   Республики   Узбекистан,    и предназначено  для   обеспечения  бесперебойности   расчетов  на    всем экономическом пространстве республики.


1.2.  Данное  положение  исходит  из  принципов  свободы  выбора хозяйствующими субъектами  форм расчетов  и закреплении  их в договорах, невмешательства банка в договорные отношения хозяйствующих субъектов.


1.3. Настоящее Положение  распространяется на все  юридические и физические  лица  -  резидентов  и  нерезидентов  Республики  Узбекистан (именуемые в дальнейшем "клиентом").


1.4.  Банки  Республики  Узбекистан  организуют  и  осуществляют безналичные   расчеты   между   хозяйствующими   субъектами   в  формах, установленных  законодательством  Республики  Узбекистан  и нормативными актами Центрального банка.


1.5.  При  безналичных  расчетах  используются  формы   денежно- расчетных документов, установленные Центральным банком:


1.5.1. Платежное поручение (N 0505411002);


1.5.2. Платежное требование (N 0505411001);


1.5.3. Заявление на аккредитив (N 0505411009);


1.5.4. Инкассовое поручение (N 0505411013);


1.5.5. Расчетный чек коммерческого банка (N 0505411005);


1.5.6.  Мемориальный   ордер  (N 0505411008),  образцы   которых приведены в приложении 1-6.

Форма  расчетов   между  плательщиком   и  получателем   средств определяется в соответствии с заключенным договором (соглашением).


1.6. Банки при расчетах с клиентами и проведении своих  операций могут использовать мемориальные ордера и платежные поручения.

В  случаях,  когда  банк  выступает  плательщиком,  мемориальные ордера заверяются подписью руководителя  банка и главного бухгалтера,  в остальных случаях - подписью главного бухгалтера и бухгалтера,  ведущего данный банковский счет.

За  правомерность  совершаемых  операций  мемориальными ордерами ответственность  возлагается  на  руководителя  и  главного   бухгалтера банка.


1.7.  Расчетные  операции  осуществляются  банками  с депозитных счетов клиентов.

Банк хранит денежные средства  клиентов на их счетах,  зачисляет поступающие на эти  счета суммы, выполняет  распоряжения клиентов об  их перечислении и  выдаче со  счетов, проводит  другие банковские операции, предусмотренные банковскими нормативными  документами и договором  между банком и клиентом.


1.8. Платежи производятся за счет собственных средств  клиентов, а в отдельных случаях за счет кредита банка, если иное не  предусмотрено договором между банком и клиентом.


1.9. Зачисление средств  на счет получателя  осуществляется лишь после списания  этих средств  со счета  плательщика, за  исключением тех случаев, когда расчеты производятся чеками и пластиковыми карточками в случаях, предусмотренных пунктом 8.18 раздела VIII.

1.10. При недостаточности денежных средств на счете клиента  для удовлетворения всех  предъявленных к  нему требований  списание  средств производится в  порядке очередности,  установленной законодательством  и нормативными актами Центрального банка.


1.11.  Взаимные  претензии  по  расчетам  между  плательщиком  и получателем средств  рассматриваются сторонами  в порядке, установленном законодательством, без участия банка.


1.12. Банки не несут  ответственность за начисление и  взыскание пени, которую  должник обязан  уплатить кредитору  в случае неисполнения или   ненадлежащего   исполнения    обязательств   по   договору.    При несвоевременной  оплате  поставленной  продукции покупатель (плательщик) уплачивает пеню в порядке, предусмотренном в договоре между  поставщиком и покупателем,  если  иное не   предусмотрено в  договоре между банком и клиентом.


1.13.  Претензии  к  банку,  связанные  с выполнением банковских операций,  направляются  клиентом  в  обслуживающий  банк  для выяснения причин.

Споры  между  банком   и  его  клиентами   решаются  взаимно   в соответствии   с   заключенными   договорами   на   обслуживание.    При невозможности решения  возникших  споров  путем  взаимного  согласия они решаются через хозяйственный суд.


1.14. Расчеты между банками на территории Республики  Узбекистан осуществляются   через   их   корреспондентские   счета,   открытые    в территориальных   главных   управлениях   Центрального   банка  (центрах расчетов), по системе электронных платежей в национальной валюте.


1.15.  Документооборот  в  банках  организуется в соответствии с Положением "О  ведении расчетов  между банками  Республики Узбекистан по системе электронных платежей", утвержденным Центральным банком в  рамках законодательства   Республики   Узбекистан   и   указаниями   настоящего Положения.



II. ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ ДЕНЕЖНО-РАСЧЕТНЫХ

ДОКУМЕНТОВ


2.1.   Денежно-расчетные   документы   должны    соответствовать требованиям и  установленным стандартам  Центрального банка.  Они должны содержать:

- номер документа;

- дату документа (ДД.ММ.ГГГГ);

- наименование плательщика;

- номер счета плательщика;

- идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) (кроме чека  и

аккредитива);

- наименование банка плательщика;

- код банка плательщика;

- наименование получателя;

- номер счета получателя;

- наименование банка получателя;

- код банка получателя;

- сумму платежа цифрами и прописью;

- назначение платежа (в чеке не указывается).

Чек коммерческого банка дополнительно содержит:

- серию и номер чека;

- серию и номер паспорта физического лица;

- чек действителен до "ДД.ММ.ГГГГ".

Заявление на аккредитив дополнительно содержит:

- срок действия аккредитива;

- номер договора, по которому открывается аккредитив;

- номер заказа;

- дату заказа;

- наименование товара или услуг;

- вид документа, на  основании которого производятся выплаты  по

аккредитиву;

- дополнительные условия.

При   заполнении   денежно-расчетных   документов    допускается рациональное сокращение наименования  плательщика и получателя  средств, не затрудняющее работу банков и клиентов.

Хозяйствующие  субъекты,  реализующие  свою  продукцию,  работу, услуги, облагающиеся  налогом  на   добавленную  стоимость,  обязаны   в денежно-расчетных  документах предъявленных к оплате сумму НДС  выделять отдельной  строкой.  Освобожденные  от  уплаты  налога  на   добавленную стоимость   пишут  словами  "Без  НДС"  или  ставят  штамп  с  такой  же надписью.


2.2. Денежно-расчетные  документы выписываются  с использованием технических  средств  в  один  прием  под  копирку или путем размножения подлинников  в  количестве  экземпляров,  необходимом  для  банка и всех участвующих в расчетах сторон.

Чеки  выписываются  от  руки  чернилами всех видов (фиолетового, синего или черного цвета) или с использованием технических средств.

Помарки, подчистки и исправления в денежно-расчетных  документах не допускаются.


2.3.   Денежно-расчетные   документы   принимаются   банком    к исполнению:

-  от  юридических  лиц  -  при  наличии  на  первом  экземпляре (подлиннике)  подписей  должностных   лиц,  имеющих  право   подписывать денежно-расчетные документы, с приложением оттиска печати;

- от  предпринимателей без  образования юридического  лица - при наличии на них одной подписи,  указанной в карточке с образцом  подписи, без приложения оттиска печати.

Подписи  должны  быть  выполнены  собственноручно.  Проставление факсимиле на всех денежно-расчетных документах запрещается.


2.4. Прием документов от клиентов производится банком в  течение дня в  зависимости от  времени работы  банка с  клиентами, если  иное не предусмотрено  договором.  При  этом   документы,  принятые  банком   от клиентов в операционное время, исполняются им в тот же день.


2.5.  Списание  средств  со  счета  клиента производится в банке инициаторе  только  на  основании  первых  экземпляров денежно-расчетных документов или электронных денежно-расчетных документов, поступивших  по каналам связи от клиентов, использующих систему "Банк-Клиент", а также электронных документов, составленных с использованием пластиковых карточек.

2.6. Зачисление  средств на  счет клиента  производится в  банке программно  на  основании   электронных  денежно-расчетных   документов, поступивших по  системе электронных  платежей, и  на основании оригинала расчетного чека коммерческого банка, а также электронных документов, составленных с использованием пластиковых карточек.

2.7.  Все  экземпляры  денежно-расчетных  и электронных денежно-расчетных документов, на  основании которых производится  зачисление или списание средств, в обязательном порядке заверяются подписью  бухгалтера и штампом банка,  закрепленным за данным  бухгалтером, с указанием  даты приема и даты оплаты.


2.8.   Банки,   использующие   систему   "Банк-Клиент",    после зачисления  или  списания  средств  со   счета  клиента   сформированные электронные  денежно-расчетные  документы  помещают  в   соответствующий почтовый ящик клиента.



III. РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ

ПОРУЧЕНИЯМИ


3.1.  Платежное  поручение  (далее  по  тексту  -   "поручение") представляет  собой  поручение  клиента   обслуживающему  его  банку   о перечислении  (переводе)  определенной  суммы  со  своего  счета на счет получателя.


3.2.  Плательщик  представляет  в  банк  поручение установленной формы согласно п.1.5.1. настоящего Положения.


3.3. Поручениями могут производиться расчеты за товары,  работы, услуги и по другим платежам.


3.4.   Дата   поручения   должна   соответствовать   дате    его предъявления  в  банк,  при  их  несоответствии  платежное  поручение не принимается к исполнению (кроме платежей в бюджет и внебюджетные фонды).


3.5.  Поручение  принимается  банком  только при наличии средств на  депозитном  счете  клиента,  если  иное не предусмотрено договором и другими нормативными документами.


3.6.  При  перечислении  средств  (пенсий,  алиментов  и других) через  предприятия   Узбекского  Агентства   почты  и   телекоммуникаций платежными  поручениями   все  необходимые  приложения  (справки, списки переводов   и   другие)    представляются   клиентами    непосредственно предприятиям  Узбекского  Агентства  почты  и  телекоммуникаций согласно установленных правил.


3.7.  Выдача  средств  на   неотложные  нужды  производится   на основании  поручений  хозяйствующих  субъектов  в порядке, установленном соответствующими нормативными документами.

В поручении  в назначении  платежа указывается  "В счет  сумм на неотложные нужды".

Банки  контролируют  правильность   расчета  суммы  средств   на неотложные нужды.


3.8. Поручение представляется клиентом в банк:

а) в  трех экземплярах,  когда плательщик  и получатель  средств обслуживаются в одном банке:

-  первый  экземпляр  после  оплаты  подшивается в документы дня банка;

-  второй  экземпляр  прилагается  к  выписке  из лицевого счета получателя средств;

-  третий  экземпляр  прилагается  к  выписке  из лицевого счета плательщика;

б)  в  двух  экземплярах   при  межбанковских  расчетах,   когда плательщик и получатель средств обслуживаются в разных банках:

-  первый  экземпляр  после  оплаты  подшивается в документы дня банка;

-  второй  экземпляр  прилагается  к  выписке  из лицевого счета плательщика.


3.9.  Электронное  платежное  поручение,  полученное  по каналам связи  от   клиента,  использующего   систему  "Банк-Клиент",   проходит программный  контроль,  при   необходимости  распечатывается,  и   после соответствующей  проверки  передается  на  обработку в операционный день банка.  После  оплаты   полученное  от  клиента  электронное   платежное поручение распечатывается в двух экземплярах:

- один экземпляр подшивается в документы дня банка;

-  другой  экземпляр  остается  в  банке до получения оригиналов денежно-расчетных  документов  для  сверки,  после  чего  они   отдельно подшиваются в документы дня банка в установленном порядке.


3.10.  Электронное  платежное  поручение,  полученное по системе электронных  платежей,  распечатывается  в   банке  получателя  в   двух экземплярах:

- один экземпляр подшивается в документы дня банка;

-  другой  экземпляр  прилагается  к  выписке  из лицевого счета получателя средств.


3.11. Переводы на имя уполномоченных


3.11.1. Работники предприятий и организаций, командированные   в другую  местность  на  длительное  время  для  выполнения   определенных заданий  (в   дальнейшем  именуемые   "уполномоченными"),  имеют   право открывать в банке по местонахождению депозитные счета довостребования.


3.11.2. Поручения на перевод средств уполномоченным  оформляются в  установленном   порядке  и   принимаются  к   исполнению  только   по письменному   разрешению   руководителя    банка.   В   случаях,    если уполномоченный  является   должностным  лицом,   имеющим  право   второй подписи, то поручения на перевод средств  на его счет за его подписью  к исполнению не принимаются.


3.11.3.  На  счета  уполномоченных  могут  зачислятся лишь суммы переводов откомандировавших их организаций.


3.11.4.  Со  счетов  уполномоченных  могут производиться выплаты наличных  денег  и  безналичные  перечисления.  Учитывая особый характер операций по счету, банк  должен в каждом отдельном  случае рассматривать обоснованность требований  на наличные  деньги и  возможности расчета  в безналичном порядке.


3.11.5.  Выдача  наличных  денег  уполномоченным производится по расходным кассовым ордерам,  заполняемым в банке  лично уполномоченными. Передоверие  уполномоченным  права  на  получение  денег другому лицу не допускается.


3.11.6. Командирам  (начальникам) подразделений  воинских частей и  учреждений,  находящихся  вне   места  расположения  этих  частей   и учреждений, средства  по переводам  выдаются в  соответствии с Правилами "О  порядке  открытия  в  банке  счетов  воинским  частям,  предприятиям Министерства обороны, Министерства внутренних дел и Службы  национальной безопасности Республики Узбекистан".


3.11.7.  Все  выплаты  и  перечисления  средств   уполномоченных производятся  только  с  разрешения  руководителя  банка, с обязательной проверкой     документов,     удостоверяющих     личность     получателя (перевододателя),  с  указанием  на  расходном  кассовом  ордере  или на оборотной стороне платежного поручения соответствующей отметки об этом.


3.11.8. Перевод уполномоченному, не востребованный им в  течение двух  месяцев  со  дня  получения  или  после  даты  последней  выплаты, подлежит  возврату  банку  перевододателя.  По  заявлению перевододателя неиспользованный остаток  перевода может  быть возвращен  и ранее  этого срока.

Перевододатель  может  отозвать  перевод  уполномоченному только через  обслуживающий  его  банк.  При  этом возврат средств производится банком в сумме остатка средств, имеющегося на счете уполномоченного.



IV. РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ

ТРЕБОВАНИЯМИ


4.1.  Платежное  требование  (далее  по  тексту  - "требование") представляет  собой  денежно-расчетный  документ,  содержащий требование поставщика  (получателя  средств)  плательщику  об  уплате  определенной суммы через банк.


4.2.  Поставщик   (получатель  средств)   представляет  в   банк требование установленной формы согласно п.1.5.2. настоящего Положения.


4.3. Требование может выставляться:

- за отгруженные (отпущенные) товары;

- выполненные работы;

- оказанные услуги;

-    по    другим    платежам,    предусмотренным    действующим законодательством, нормативными документами или договором.

4.4. Требование  должно содержать  данные, указанные  в п.  2.1. настоящего  Положения.  Кроме  того   в  требованиях  поставщик   обязан указывать:

- дату и номер договора;

-   по   поставкам   продукции   по   договорам  контрактации  в соответствующей графе платежного требования необходимо указать  "договор контрактации";

- дату отгрузки (отпуска) товаров и номера  товарно-транспортных или приемо-сдаточных документов и вид транспорта, а при отправке товаров посылками через предприятия Агентства почты и телекоммуникаций -  номера почтовых квитанций;

-  при  вывозе  товара  транспортом  покупателя в строке "Способ отправления кв.накл. N..." указывается "Вывезено транспортом покупателя, доверенность N...";

- другие реквизиты, предусмотренные законодательством.


4.5.  К  требованию  должны прикладываться товарно-транспортные, либо  заменяющие  их  документы,  в  которых  поставщик обязан указывать обоснование  цен  на  отгруженные  (отпущенные)  товары  или   оказанные услуги,  если   иное  не   оговорено  договором   между  поставщиком   и плательщиком.


4.6. Требования вместе с товарно-транспортными либо  заменяющими их  документами,  сдаются  поставщиком  на  инкассо  вслед  за отгрузкой товара (оказанием услуг) не позднее срока, оговоренного договором.


4.7. По договоренности сторон платежи по требованиям могут  быть как с акцептом, так и без акцепта.


4.8.  Поставщик  не  вправе  повторно  предъявить  требование по одной и той же операции, за исключением случаев:

- когда имеется извещение о том, что первичное требование в банк плательщика не поступило;

- когда  требование выписано  на предприятие,  в адрес  которого переадресован груз.  В этом  случае поставщик  должен отозвать первичное требование из банка плательщика.


4.9.  Требование   вместе  с   реестром  счетов   представляется поставщиком в обслуживающий его банк.  При этом:


4.9.1. Реестр счетов составляется  в двух экземплярах, и  должен содержать все реквизиты  платежных требований. Первый  экземпляр реестра должен  быть  подписан  руководителем  и главным бухгалтером предприятия (организации) и заверен печатью.

Первый  экземпляр   реестра  остается   в  банке   поставщика  с указанием даты приема, заверенный  подписью бухгалтера и штампом  банка, закрепленным за данным бухгалтером.

Второй  экземпляр  реестра  возвращается  поставщику с указанием даты   приема,   заверенный   подписью   бухгалтера   и  штампом  банка, закрепленным за данным бухгалтером.


4.9.2. Требование представляется:

а) в  трех экземплярах,  когда плательщик  и получатель  средств обслуживаются в одном банке:

-  первый  экземпляр  требования  после  оплаты  подшивается   в документы дня банка;

- второй экземпляр требования после оплаты прилагается к выписке из лицевого счета получателя средств;

-  третий  экземпляр  требования  после  оплаты  прилагается   к выписке из лицевого счета плательщика;

б)  в  двух  экземплярах   при  межбанковских  расчетах,   когда получатель и плательщик обслуживаются в разных банках:

Первый и  второй экземпляры  требований по  почте отправляются в банк плательщика, где:

- первый экземпляр остается в банке ожидать оплату;

- второй экземпляр с приложенными  к нему  товарно-транспортными либо  заменяющими  их документами   не позднее  следующего рабочего  дня передается  плательщику  для   извещения  о  платеже  и  для  акцепта  с указанием  даты  принятия  документа  или   помещается  в  почтовый ящик клиента. Плательщик  должен в  установленный срок  вернуть требование  в банк с отметкой об  акцепте. В противном  случае  требование акцептуется банком в общем порядке, где после оплаты:

- первый экземпляр подшивается в документы дня банка;

- второй экземпляр передается плательщику с выпиской из лицевого счета.


4.10.  В  банке  получателя  требование,  полученное  по системе электронных платежей, распечатывается в двух экземплярах:

- один экземпляр подшивается в документ дня банка;

-  другой  экземпляр  прилагается  к  выписке  из лицевого счета получателя средств.


4.11.  При  отсутствии  средств  на депозитном счете плательщика требование  помещается  в  картотеку  N  2,  о  чем  сообщается  в  банк поставщика,  и  оплачивается  по  мере  поступления  средств  в порядке, установленном   действующим    законодательством   и    соответствующими нормативными документами.


4.12. При  недостаточности   средств    на   депозитном    счете плательщика  может  быть  осуществлена  частичная  оплата  требования. В оставшейся  сумме  требование  помещается  в картотеку N 2, при  этом на оборотной стороне требования указывается сумма частичной оплаты.


4.13. По  просьбе поставщика  обслуживающий его  банк направляет банку  плательщика  почтовый  запрос  о  причинах  неоплаты   платежного требования. Банк плательщика обязан дать  ответ в течение 3 дней  со дня получения  запроса.  При  необходимости,  по  просьбе  поставщика,  банк направляет повторный запрос.


4.14. Требования, оплачиваемые с акцептом


4.14.1. Банком плательщика  устанавливается следующий порядок  и срок акцепта требования:

- три  рабочих дня,  не считая  дня поступления  требования, для одногородних клиентов;

- пять рабочих дней,  не считая дня поступления  требования, для иногородних клиентов;

- до 10 дней - по обоснованному ходатайству плательщика.


4.14.2.  Требования,  оплачиваемые  с  акцептом,  помещаются   в картотеку расчетных документов, ожидающих срока оплаты (картотека N 1).

Если картотека N 1 ведется в банке вручную, то в день  получения эти  требования  регистрируются  банком  в журнале "Расчетные документы, ожидающие акцепта  для оплаты"  с указанием  следующих реквизитов:  дата поступления  и  срок  платежа,  номер  счета и наименование плательщика, номер требования и его сумма.  В журнале должны быть указаны  итоги сумм требований по каждому сроку платежа и сумма этих итогов.


4.14.3.  Экземпляры  требований,  предназначенные  для извещения плательщиков о  платежах и  для акцепта,  с приложенными  к ним товарно- транспортными либо заменяющими  их документами выдаются  соответствующим плательщикам не позднее следующего дня после поступления в банк.


4.14.4. Плательщик  имеет право  в установленный  срок письменно заявить  обслуживающему  его  банку  о  частичном  или  полном отказе от акцепта  (в  случаях  нарушения  поставщиком  условий  договора поставки товарно-материальных  ценностей,  оказанных  услуг  и  других,  а  также соответствующего законодательного акта).

Если в установленный  срок плательщик не  представил письменного отказа от акцепта, то требование считается акцептованным.


4.14.5.  Круг  должностных  лиц,  которым  предоставлено   право приема отказов от акцепта, определяется руководителем банка.

Банки не рассматривают споры по мотивам отказов от акцепта.


4.14.6.  При   получении  письменного   отказа  от   акцепта  (с указанием  причины  отказа)  требование   в  тот  же  день  изымается из картотеки N 1 и вместе с копией письменного отказа и всеми  приложениями возвращается без исполнения в банк поставщика.


4.14.7.  При  частичном  отказе  от   акцепта  требование  в той сумме,  в  которой  оно  акцептовано  плательщиком,  оплачивается, а при отсутствии  средств  помещается  в  картотеку N 2.  Первоначальная сумма требования  округляется   и  рядом   проставляется  сумма,   в   которой требование акцептовано плательщиком.

При  этом  банк  обязан  письменно  сообщить  в  банк поставщика (получателя средств) о частичном отказе от акцепта плательщиком.


4.14.8.  Банк  имеет  право  начислять  пени, списывать со счета плательщика  и  зачислять  на  счет  получателя при оплате документов из картотеки N 2 в случае,  если это  оговорено в  договоре между  банком и клиентом.

Пеня  по  неоплаченным в  срок требованиям   взыскивается банком с плательщиков в пользу получателей  средств за каждый день просрочки  в размере, установленном законодательством.


4.14.9. Пеня не начисляется за просрочку платежа:

- за возвратную тару;

-  по  требованиям  на  списание  излишне  уплаченных  сумм   за продукцию ненадлежащего качества.


4.14.10. При определении  количества просроченных дней  в расчет принимаются календарные дни.


4.14.11.  Если   требование  акцептовано   частично,  то    пеня взимается только с акцептованной плательщиком суммы.


4.14.12.  Взыскиваемая  пеня  списывается  банком  с  того счета плательщика, с которого  оплачена основная сумма  просроченного платежа, и   зачисляется  на  тот   счет  поставщика,  на  который  должна   быть зачислена сумма денежно-расчетного документа.


4.14.13.  При  частичной   оплате  требования  начисление   пени производится  по мере взыскания  частичных платежей, за каждый  платеж в отдельности  от  даты  срока  платежа  до  дня списания суммы частичного платежа  со  счета  плательщика.  Суммы  пени,  начисленные на частичные платежи,  проставляются  на  обороте  требования.  Взыскание начисленной пени производится при последнем платеже.


4.14.14.  В  тех  случаях,  когда  на  счете плательщика имеются средства  для  оплаты  лишь  основной  суммы  просроченного  платежа  по требованию,  оплата  этой  суммы  не  задерживается  и  производится   в пределах  имеющихся  средств  на  счете  плательщика. Сумма, недостающая для  оплаты  пени,  приходуется  на  счет  непредвиденных  обстоятельств "Расчетные   документы,   не   оплаченные   в   срок"   с    соблюдением первоначального срока основного платежа.


4.14.15.  На  сумму  пени,  недовзысканной  при  оплате основной суммы просроченного документа, пеня не начисляется.

Пеня также не начисляется на  сумму пени и штрафа, включаемую  в требование.


4.15. Требования, оплачиваемые без акцепта


4.15.1.  Безакцептное  списание  средств  со счетов плательщиков производится   при   расчетах   за   коммунальные   услуги  (газ,  воду, электрическую  и  тепловую  энергию,  выписанные  на основании показаний измерительных приборов учета и  действующих тарифов) за канализацию,  за пользование  телефоном,  почтово-телеграфные  расходы,  а также за вывоз мусора, если безакцептное  списание средств оговорено  договором сторон, и  при  наличии  на  требовании  надписи  или  штампа  "Без  акцепта", с указанием в  деталях платежа  надписи "На  основании показаний  приборов учета или тарифов".

Безакцептное  списание  средств  производится  также  признанной должником  суммы  по  претензии,  с  приложением  подлинника  ответа   о признании   суммы   должником,   и   в   других  случаях,  установленных законодательством, при наличии на требовании надписи "Без акцепта".


4.15.2.   В   требовании   указывается   назначение   платежа  с обязательной   ссылкой   на   дату,   номер   и   соответствующий  пункт нормативного  документа  или  договора,  которыми  установлена эта форма расчетов.  При  этом  банк  проверяет  только  соответствие  приложенных документов  их  реквизитам,   указанным  в  требовании,   но  не   несет ответственности за их содержание и утерю документов в пути.


4.15.3. Требования, подлежащие  оплате без акцепта,  поступившие в банк в течение  операционного дня, оплачиваются в  тот же день, а  при отсутствии   или   недостаточности    средств   на   счетах  плательщика помещаются  в  неоплаченной  сумме  в  картотеку  к  счетам   "Расчетные документы, не оплаченные в срок" (картотека N 2).

На требованиях, поступивших  после окончания операционного  дня, ставится  штамп  "Вечерняя", и   они  оплачиваются  или  приходуются   в картотеку М 2 на следующий рабочий день.


4.15.4.  Начисление  и  взыскание  пени  по  неоплаченным в срок требованиям производится аналогично п.п. 4.14.8 - 4.14.15.



V. РАСЧЕТЫ ПО АККРЕДИТИВАМ


5.1.  Аккредитив  -   условное  денежное  обязательство   банка, выдаваемое  им  по  поручению  клиента  в  пользу  его  контрагента   по договору,  по  которому   банк,  открывший  аккредитив   (банк-эмитент), произвести поставщику платеж  или предоставить полномочия  другому банку производить  такие  платежи  при  условии  представления  им документов, предусмотренных   в   аккредитиве,   и   при   выполнении  всех  условий аккредитива.


5.2.  Плательщик  представляет  в  банк  заявление на аккредитив установленной формы согласно п.1.5.3. настоящего Положения.


5.3.   Срок   действия   и   порядок   расчетов  по  аккредитиву устанавливаются   в   договоре   между   плательщиком   и    поставщиком (получателем средств).

Договор должен содержать:

- наименование банка-эмитента;

- вид аккредитива и способ его исполнения;

- способ извещения поставщика об открытии аккредитива;

-   полный   перечень   и   точную   характеристику  документов, представляемых поставщиком для получения средств по аккредитиву;

- срок представления документов после отгрузки товаров (оказания услуг, выполнения работ), требования к их оформлению;

- другие необходимые документы и условия.


5.4. Могут открываться следующие виды аккредитивов:

- покрытые (депонированные);

- непокрытые (гарантированные).


5.5.  Аккредитивы   учитываются  банком   на  отдельных   счетах непредвиденных  обстоятельств   и  балансовом   счете  22602   "Депозиты клиентов по аккредитивам". Для каждого поставщика открывается  отдельный депозитный счет по аккредитивам в обслуживающем его банке.


5.6. Покрытые и непокрытые аккредитивы могут быть отзывными  или безотзывными.  При  отсутствии   такого  указания  аккредитив   является отзывным.


5.7.  Отзывной  аккредитив  может  быть  изменен или аннулирован банком-эмитентом  без   предварительного  согласования   с   поставщиком (например,  в  случае  несоблюдения  условий, предусмотренных договором, досрочного отказа банка-эмитента гарантировать платежи по  аккредитиву). Все распоряжения об  изменении условий отзывного  аккредитива плательщик может  давать  поставщику  только  через  банк-эмитент, который извещает банк поставщика  (исполняющий банк),  а последний  - поставщика.  Однако исполняющий  банк  обязан  оплатить  документы, соответствующие условиям аккредитива, выставленные  поставщиком и  принятые банком  поставщика до получения  последним   уведомления  об   изменении  или    аннулировании аккредитива.


5.8.  Безотзывный   аккредитив  не   может  быть   изменен   или аннулирован без согласия поставщика, в пользу которого он открыт.


5.9.  Поставщик  может  досрочно  отказаться  от   использования аккредитива, если это предусмотрено условиями аккредитива.


5.10. Закрытие аккредитива в банке поставщика производится:

а)  по  истечении  срока  аккредитива.  О  закрытии  аккредитива исполняющий банк уведомляет банк-эмитент;

б) по заявлению  поставщика об отказе  дальнейшего использования аккредитива,  представленного  до  истечения  его  срока,  и  если   это предусмотрено   условиями    аккредитива.   Банку-эмитенту    посылается уведомление  исполняющим  банком.  Неиспользованная  сумма перечисляется банку плательщика на счет, с которого депонировались средства;

в) по заявлению покупателя  об отзыве аккредитива полностью  или частично,  если  это  предусмотрено  условиями  аккредитива,  аккредитив закрывается   или   уменьшается   в   день   получения   сообщения    от банка-эмитента,  но  не  более  суммы  остатка на балансовом счете 22602 "Депозиты клиентов по  аккредитивам". О закрытии  аккредитива посылается уведомление банку-эмитенту.


5.11.   Выплата   наличных   денег   с   депозитного   счета  по аккредитиву, а также переадресование аккредитива не допускаются.


5.12. Покрытый (депонированный) аккредитив


5.12.1. Покрытыми  (депонированными) считаются  аккредитивы, при открытии   которых   банк-эмитент   перечисляет   собственные   средства плательщика  или  предоставленный  ему   кредит  в  распоряжение   банка поставщика (исполняющий банк) на весь срок действия обязательств  банка- эмитента.


5.12.2. Заявление  на аккредитив  представляется в  банк-эмитент в двух экземплярах:

-  первый  экземпляр  после  оплаты  подшивается в документы дня банка;

-  второй  экземпляр  прилагается  к  выписке  из лицевого счета плательщика средств.

Одновременно  с  этим  сумма  аккредитива  приходуется  на  счет непредвиденных обстоятельств.


5.12.3. Оплаченный  аккредитив по  системе электронных  платежей отправляется в  банк получателя  средств и  зачисляется на аккредитивный счет  поставщика.  Исполняющий  банк  извещает  поставщика о поступлении средств.


5.12.4. В исполняющем банке электронное заявление на  аккредитив распечатывается в двух экземплярах, где:

- один экземпляр подшивается в документы дня банка;

-  другой  экземпляр  помещается  в  картотеку  N  1  "Расчетные документы, ожидающие срок оплаты".


5.12.5. Зачисление  средств на  депозитный счет  довостребования поставщика  производится  при  представлении   им  в  банк   документов, подтверждающих выполнение всех условий аккредитива.


5.12.6.  Документы,  подтверждающие   выплаты  по   аккредитиву, должны быть представлены банку до истечения срока аккредитива.


5.12.7.   Исполняющий   банк    обязан   проверить    соблюдение поставщиком всех  условий аккредитива,  а также  правильность оформления подтверждающих документов.


5.12.8.  При  нарушении  хотя  бы  одного из условий аккредитива зачисление средств на счет поставщика запрещается.


5.12.9. Поставщик представляет  в банк подтверждающие  документы в двух экземплярах.


5.12.10. При  зачислении средств  на депозитный  счет поставщика в  исполняющем   банке  выписывается   мемориальный  ордер   в   четырех экземплярах, в назначении платежа  указывается номер и дата  договора, в счет которого производится оплата, и:

-  первый   экземпляр  мемориального   ордера  вместе   с  одним экземпляром подтверждающих документов подшивается в документы дня банка;

-  второй  и  третий  экземпляры  с  приложением  подтверждающих документов отсылаются банку-эмитенту;

- четвертый экземпляр мемориального ордера вместе с выпиской  из лицевого счета передается поставщику (получателю средств).

Одновременно  с  картотеки  N 1  списывается  оплаченная   сумма аккредитива.


5.12.11.   Банк-эмитент    после    получения   документов    об использовании  аккредитива  от   исполняющего  банка   списывает   сумму аккредитива  со   счета  непредвиденных   обстоятельств  на    основании полученного  мемориального  ордера    и  один  экземпляр   мемориального ордера  вместе   с  приложением   подтверждающих  документов    передает плательщику.


5.12.12.  В   случае  неполного   использования  аккредитива   и возврата  его  банку-эмитенту  на  депозитный  счет  плательщика    счет непредвиденных обстоятельств также закрывается.


5.12.13. При  частичной оплате  аккредитива в  банке  поставщика оплаченные суммы по  мере оплаты списываются  в банке-эмитенте со  счета непредвиденных обстоятельств.


5.13. Непокрытый (гарантированный) аккредитив


5.13.1.  Непокрытый  (гарантированный)  аккредитив открывается в исполняющем  банке  при  наличии  прямых  корреспондентских  отношений с банком-эмитентом   путем  предоставления  ему  права списывать всю сумму аккредитива с открытого у  него корсчета банка-эмитента, при  выполнении поставщиком всех условий аккредитива.


5.13.2. Все  условия непокрытого  (гарантированного) аккредитива оговариваются  в  договоре  между  поставщиком  и  плательщиком, а также между банками корреспондентами.


5.13.3.  Ходатайства  предприятия   о  выставлении   непокрытого (гарантированного)   аккредитива    приходуются   банком-эмитентом    на отдельном счете непредвиденных обстоятельств.


5.13.4.  В  случае  неполного  использования  аккредитива  банк- эмитент  списывает  частично  оплаченную  сумму  со  счета  клиента   на корсчет  банка  с  одновременным  списанием  полной суммы аккредитива со счета непредвиденных обстоятельств.


5.13.5.  Зачисление   средств  по   непокрытому  аккредитиву   с корреспондентского счета банка-эмитента на счет поставщика  производится с   соблюдением   всех  требований,   указанных  в  пп.5.12.5. - 5.12.8. настоящего Положения.



VI. РАСЧЕТЫ ИНКАССОВЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ


6.1. Инкассовое поручение представляет собой требование  клиента банку списать средства со счета плательщика в бесспорном порядке.


6.2.   Клиент   представляет   в   банк   инкассовое   поручение установленной формы согласно п.1.5.4. настоящего Положения.


6.3. Инкассовые поручения могут выставлять:

- налоговые органы - о  взыскании не внесенных в срок  налогов и неналоговых платежей (пени, штрафы) в государственный бюджет;

-  внебюджетные  фонды   -  о  взыскании   недоимок,  если   это предусмотрено законодательными актами;

- таможенные органы - о взыскании неуплаченных в срок таможенных платежей;

- судебные органы - по выданным им исполнительным документам;

- другие органы согласно законодательства.


6.4. Исполнительными документами признаются:

- приказы хозяйственного суда;

- исполнительные листы, выданные судами;

- исполнительные надписи, учиненные нотариусами.


6.5.  Списание  средств  со  счетов  плательщиков   производится банком  только  по  подлинным  документам  или  их  дубликатам. Списание средств  со   счетов  плательщиков   по  копиям   этих  документов    не разрешается.


6.6.  В  инкассовых  поручениях  на  взыскание  сумм  по решению хозяйственного  суда  обязательно  должна  быть  ссылка  на номер и дату решения, причем необходимо выделить  отдельно суммы долга и  расходов по госпошлине.


6.7. Банк не принимает на инкассо документы на списание  средств в  пользу  хозяйствующих  субъектов,  если  эти  документы предъявлены с пропуском установленного законом срока.


6.8. Законодательством установлены следующие сроки  предъявления исполнительных документов к исполнению:

- по исполнительным листам, выданным судами, - три года;

- по исполнительным надписям - три года;

- по  исполнительным листам,  выданным хозяйственными  судами, - шесть месяцев;

- по  удостоверениям, выданным  комиссией по  трудовым спорам, - три месяца.


6.9. Взыскание по судебному приказу, выданному судьей хозяйственного суда, производится по истечении десятидневного срока после выдачи приказа.


6.10.  Предъявление  исполнительного  документа  к  исполнению в банк или  судебному исполнителю  прерывает течение  срока предъявления к исполнению. В случае возврата  документа взыскателю банком или  судебным исполнителем срок исчисляется со дня его возвращения.


6.11.  Банки   имеют  право   приостанавливать  или   прекращать взыскание только в следующих случаях:

- по заявлениям взыскателей;

-  при  представлении  соответствующего  решения  хозяйственного суда;

- по постановлениям следственных органов в связи с  возбуждением и расследованием уголовного дела.

В вышеизложенных  документах должны  быть указаны  дата и  номер документа,  по  которому  должно  быть  приостановлено  или   прекращено взыскание.

Взыскатель  может  также  дать  распоряжение  банку  о  передаче исполнительного  документа  судебному   исполнителю  для   осуществления взыскания другим способом.  Документ, взыскание по  которому прекращено, должен быть возвращен взыскателю.


6.12.  При  передаче  или  высылке  документа  в  соответствии с пунктом  6.11.  банк заверяет  документ подписями  главного бухгалтера и бухгалтера банка, печатью банка и делает надпись с указанием:

- даты поступления документа в банк;

-  размера  взысканной  суммы   (прописью),  если  имела   место частичная оплата документа банком;

-  даты  выдачи  или  высылки  документа  банком  взыскателю или судебному исполнителю.


6.13.  Если  на  счете  плательщика  нет  средств, то инкассовое поручение  помешается   в  картотеку  N 2  и   оплачивается  в   порядке очередности, установленном законодательством.


6.14.  Инкассовое   поручение  представляется   взыскателем   на инкассо  при   одногородних  расчетах   -  в   обслуживающий  банк   или непосредственно банку,  где ведется  счет плательщика,  а по иногородним расчетам - только в обслуживающий банк.


6.15.     Инкассовое   поручение   представляется   в   банк   в 3 экземплярах с приложением:

1) если  плательщик и  получатель средств  обслуживаются в одном банке, то:

-   первый   экземпляр   инкассового   поручения   после  оплаты подшивается в документы дня банка;

-  второй   экземпляр  вместе   с  приложением    исполнительных документов выдается плательщику с выпиской из лицевого счета;

- третий экземпляр возвращается получателю вместе с выпиской  из лицевого счета;

2)  при   одногородних  расчетах   инкассовое  поручение   может представляться непосредственно в банк плательщика, где:

-  первый  экземпляр  после  оплаты  подшивается в документы дня банка;

-  второй   экземпляр  вместе   с  приложением    исполнительных документов выдается плательщику с выпиской из лицевого счета;

- третий экземпляр возвращается получателю вместе с выпиской  из лицевого счета;

3)   при   представлении   взыскателем   инкассовое    поручение межбанковских   и   междугородних   (межтерриториальных)   расчетах    в обслуживающий его банк, где:

-  первый  и  второй  экземпляры  с  приложением  исполнительных документов отправляются  по почте  в исполняющий  банк с  указанием даты приема, заверенные подписью бухгалтера и штампом банка, закрепленным  за данным бухгалтером;

- третий экземпляр возвращается клиенту с указанием даты приема, заверенный подписью бухгалтера и  штампом банка, закрепленным за  данным бухгалтером.


6.16.  При  взыскании  по  исполнительным  документам  в  пользу отдельных граждан банк, в котором находится счет плательщика,  принимает исполнительные документы  только через  судебного исполнителя,  в районе деятельности которого находится данный банк.


6.17.  Судебные   исполнители  представляют   банку   инкассовое поручение в  трех экземплярах  с приложением  исполнительных документов, где после оплаты:

- первый экземпляр инкассового поручения подшивается в документы дня банка;

-  второй  экземпляр  инкассового  поручения  с  исполнительными документами прилагается к выписке из лицевого счета плательщика;

- третий экземпляр возвращается судебному исполнителю в качестве извещения.


6.18. Электронное  инкассовое поручение,  полученное по  системе электронных  платежей,  распечатывается  в   банке  взыскателя  в   двух экземплярах:

- один экземпляр подшивается в документы дня банка;

-  другой  экземпляр  прилагается  к  выписке  из лицевого счета взыскателя.

6.19.  В  случае   неисполнения  или  ненадлежащего   исполнения инкассового поручения клиента по вине банка  ответственность несет  банк по    основаниям    и    в    размере,    предусмотренными   действующим законодательством.



VII. РАСЧЕТЫ ЧЕКАМИ


7.1. Расчетный чек коммерческого  банка (далее по тексту  - чек) представляет   собой   поручение   клиента   обслуживающему   его  банку произвести   платеж   со   счета   чекодателя   на   счет  чекодержателя определенной суммы средств.


7.2.  Чеки  изготавливаются   Гознаком  Центрального  банка   по заказам   коммерческих   банков   в   количестве,   необходимом  для  их деятельности, и в форме,  установленной п. 1.5.5. настоящего  Положения. При этом  серия и  номер чека,  наименование банка-эмитента  и фирменный знак печатаются типографически.


7.3.  Чеки  применяются  только  при  безналичных расчетах между физическими лицами и хозяйствующими субъектами за товары и услуги.


7.4. Максимальная сумма чека устанавливается Центральным  банком Республики Узбекистан, а минимальная сумма чека - коммерческими  банками самостоятельно.


7.5.  Банк  при  выдаче  чека  открывает, на основании заявления физического лица  отдельный вторичный  лицевой счет на балансовом  счете 20206  "Депозиты  до востребования  физических  лиц"  на  сумму  чека   и производит оплату чека только с этого счета.


7.6.  Чек  выдается  за  счет  средств,  имеющихся на депозитном счете, до востребования физического лица или вносимых им наличных денег.


7.7. Чек состоит из двух частей: самого чека и корешка.  Корешок содержит  контрольные  цифры,  предназначенные  для подтверждения суммы, указанной в чеке.


7.8. Срок  действия чека  устанавливается коммерческими  банками самостоятельно.


7.9. Если чек  по истечении срока  действия не был  предъявлен в банк, то сумма  чека учитывается на  балансовом счете 29842  "Депозитные обязательства  -  "Спящие"".   В  случае  обращения  владельца  чека  по истечении  срока  действия  чека   банк  беспрепятственно  принимает   и погашает чек при наличии паспорта владельца.


7.10. Порядок выдачи и оплаты чеков


7.10.1.  При  выдаче  чека   работник  банка  обязан   заполнить следующие реквизиты:

-  дату выдачи чека;

- сумму цифрами и прописью;

- фамилию, имя и отчество физического лица (чекодатель);

- серию и номер паспорта;

- депозитный счет чекодателя;

- код и наименование банка чекодателя;

- чек действителен до "ДД.ММ.ГГГГ".

После заполнения  указанных  реквизитов  ответственные работники банка  должны  подписать  чек,  отрезать  от  чека  корешок  по   полосе контрольных цифр таким  образом, чтобы оставшиеся  цифры соответствовали сумме чека, и заверить оттиском печати.

Дать  получателю  чека  на  подпись  корешок  о  получении чека. Записать в  отдельном журнале  серию и  номер чека,  фамилию и  инициалы лица, на имя которого выписан чек, и сумму чека (с расшифровкой  сколько внесено наличными деньгами, списано с вкладной книжки или перечислено  с депозитного счета до востребования физических лиц).


7.10.2.  Кассир,  получив  от  работника  банка  все необходимые документы:

- проверяет правильность оформления документов и подписывает их;

-  вызывает  лицо,  получающее   расчетный  чек,  принимает   от получателя деньги, на сумму которых выдается чек, и плату за чек;

- выдает получателю расчетный чек и вкладную книжку;

-  оставляет   корешок  расчетного   чека  у   себя  до    конца операционного дня.


7.10.3. По  окончании операционного  дня кассир  на бандероли  с корешками расчетных чеков наряду с установленными реквизитами  указывает сумму, принятую  наличными деньгами,  и сумму,  списанную с  депозитного счета до востребования физических лиц, после чего передает корешки  чеков работнику банка.

Корешки  расчетных  чеков  должны  храниться  по номерам и датам выписки до тех  пор, пока в  банк не поступит  оплаченный или погашенный чек  для  сквитования  или  списания  сумм  со  счета  20206   "Депозиты до востребования физических лиц", на котором бронированы суммы чеков.

После этого корешки расчетных чеков подшиваются в документы  дня банка вместе с электронными расчетными чеками.


7.10.4.  Если  при  заполнении  бланка  чека допущена ошибка, то этот бланк  считается испорченным,  а вместо  него заполняется  новый. В этом случае испорченный бланк чека погашается следующим образом:

- вырезается часть букв из слова "Расчетный";

- поперек всего бланка  делается надпись "Испорчен" с  указанием даты;

- подписывается главным бухгалтером банка и кассиром.


7.10.5. Учет полученных, израсходованных и возвращенных  бланков чеков ведется в  книге по учету  движения бланков строгой  отчетности на счете  непредвиденных   обстоятельств.  Количество   израсходованных   в течении дня бланков расчетных чеков списываются по расходному ордеру  со счета непредвиденных обстоятельств.


7.10.6.  При  предъявлении  чека  в  уплату  за  товары работник торговой организации, на которого возложены функции приема таких  чеков, проверяет,  заполнен  ли  чек  на  бланке установленного образца, нет ли подчисток,  исправлений   текста  или   суммы  чека,   соответствуют  ли контрольные  цифры  сумме,  записанной  в  чеке,  не  просрочен  ли чек, имеется  ли  на  нем  четкий  оттиск  печати учреждения банка и подписи, после чего удостоверяется в личности предъявителя по паспорту.

После  проверки  и  принятия  чека  в  уплату за товары работник торговой организации  ставит на  обороте расчетного  чека штамп торговой организации и подпись должностного лица.


7.10.7. Если стоимость продаваемого товара ниже суммы чека,   то торговая организация дает  сдачу наличными деньгами  до 25 процентов  от суммы чека.


7.10.8.  Чеки,  принятые  в  уплату за товары, сдаются торговыми организациями в  обслуживающее их  учреждение  банка  вместе с  денежной выручкой через инкассаторов в установленном порядке.


7.10.9. Чеки, принятые банком, оплачиваются в следующем порядке:

1) если чекодатель и чекодержатель обслуживаются в одном банке:

-  чеки  проводятся  по   кредиту  счета  торговой   организации (чекодержателя) и по дебету счета чекодателя через счет "Инкассированная денежная  выручка  и  чеки".  Подлинный  чек подшивается в документы дня банка;

2)  если  чекодатель  и  чекодержатель  обслуживаются  в  разных банках:

-  в   банке  чекодержателя   на  основании   полученного   чека производится  зачисление  средств  на  счет  чекодержателя.  Электронный расчетный  чек  коммерческого  банка  по  системе  электронных  платежей отправляется в банк чекодателя.  Подлинник чека подшивается в  документы дня банка;

- в банке чекодателя на основании полученного электронного  чека программно производится списание средств со вторичного счета чекодателя. Электронный чек распечатывается и подшивается в документы дня банка.


7.10.10. Чек  может предъявляться  наследниками или  доверенными лицами при  наличии соответствующих  нотариально  заверенных  документов независимо  от  срока  давности.  После  проверки,  управляющий  банка и главный бухгалтер дают разрешение на погашение чека.


7.10.11. При предъявлении неиспользованного чека работник банка:

- удостоверяется  в подлинности  предъявленного чека  и личности его владельца на основании паспорта;

- делает на лицевой стороне чека надпись следующего  содержания: "Зачислить сумму на счет N___________";

- передает чек главному бухгалтеру банка, а паспорт возвращается владельцу.


7.10.12.  При  утрате  чека  банк  не  несет  ответственности за списание средств по утерянному чеку.



VIII. РАСЧЕТЫ С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТОЧКАМИ

8.1. Пластиковая карточка (далее по тексту - карточка) представляет собой персонифицированное платежное средство, выпущенное банком, удостоверяющее наличие в соответствующем банке счета владельца карточки и дающее право на приобретение товаров или услуг в розничной торговой сети без уплаты наличными деньгами.


8.2. На пластиковой карточке должны обязательно присутствовать наименование и логотип эмитента, однозначно его идентифицирующие.


8.3. Карточки применяются при безналичных расчетах между физическими/юридическими лицами и предприятиями торговли или сервиса, а также для получения наличных денежных средств в пунктах выдачи наличных (ПВН) и банкоматах.


8.4. Уполномоченные банки могут выпускать и обслуживать международные пластиковые карточки, при этом они должны руководствоваться правилами совершения операций в соответствии с договорами, заключенными с международными платежными системами, и настоящим Положением.

8.5. Договор на обслуживание пластиковых карточек должен обязательно содержать:

- наименование сторон;

- предмет договора;

- права и обязанности сторон;

- ответственность сторон;

- условия проведения расчетов;

- срок действия договора и условия его расторжения;

- порядок разрешения споров;

- юридические адреса сторон.


8.6. По принадлежности карточки делятся на личные, семейные и корпоративные.

- Личная карточка - это карточка, выданная физическому лицу.

- Семейная карточка - это карточка, выданная пользователю на  основании доверенности держателя личной карточки.

- Корпоративная карточка - это карточка, предназначенная для обслуживания юридических лиц. Запрещается использование корпоративных карт для выплаты заработной платы и других выплат социального характера, а также для выплаты наличных денежных средств.


8.7. По режиму функционирования карточки делятся на следующие типы:

- дебетная - карточка, использование которой позволяет ее держателю согласно условиям договора между эмитентом и клиентом распоряжаться денежными средствами, находящимися на его карточном счете для оплаты товаров и услуг и/или получения наличных денежных средств (за исключением корпоративных карточек);

- кредитная - карточка, использование которой позволяет ее держателю согласно условиям договора с эмитентом осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии по оплате товаров и услуг и/или получения наличных денежных средств (за исключением корпоративных карточек);

- электронный кошелек - карточка физического лица, использование которой позволяет ее держателю осуществлять оплату товаров и услуг и/или получение наличных денежных средств в пределах остатка средств на пластиковой карточке.

На одной карточке может находиться несколько ”электронных кошельков”.


8.8. При персонализации на карточку должны быть записаны следующие обязательные реквизиты:

- идентификационные данные (номер и серия карты и др.);

- код банка-эмитента;

- номер счета и ФИО держателя карточки (наименование организации);

- срок действия карточки.

В случае наличия на карточке нескольких кошельков идентификационные данные должны однозначно идентифицировать каждый кошелек. Помимо указанных реквизитов, в карточку могут заноситься дополнительные данные, необходимые для совершения операций и учета.


8.9. Учет возвращенных карточек, подлежащих повторной персонализации, ведется на отдельных лицевых счетах счета непредвиденных обстоятельств 93609 ”Ценности на хранении”.


8.10. Операции с использованием пластиковых карточек предусматривают обязательное составление документов на бумажном носителе (слип, квитанция электронного терминала) и/или в электронной форме (документ из электронного журнала терминала или банкомата), а также иных документов (квитанция банкомата и пр.), предусмотренных договорами, заключенными между участниками расчетов.


8.11. Квитанции должны содержать всю необходимую информацию для ручного восстановления транзакций.


8.12. Документы составляются в количестве экземпляров, необходимом для всех участвующих в расчетах сторон.


8.13. Реквизиты документов, составленных при совершении операций с использованием пластиковых карточек, должны  содержать согласованные сторонами признаки, позволяющие  достоверно установить соответствие между реквизитами пластиковых карточек и банковскими счетами держателей карточек, а также между идентификаторами предприятий, ПВН, банкоматов и банковскими счетами предприятий.


8.14. Электронные документы отправляются в банк-эквайер, банк-эмитент или клиринговый центр с периодичностью, оговоренной в договоре.


8.15. Технология расчетов по карточкам между отделениями одного банка определяется Головным банком самостоятельно исходя из своих возможностей и типов используемых карт.


8.16. Технология межбанковских расчетов по карточкам предусматривает следующие варианты:

1). Проведение расчетов через действующую систему электронных платежей (СЭП) на валовой основе;

2). Проведение расчетов через процессинговые центры, организованные участниками расчетов, в течение дня с обязательным расчетом итогов взаимных обязательств и перечислением сумм окончательных расчетов через корреспондентские счета коммерческих банков.


8.17. Валовые расчеты по операциям, совершенным с использованием пластиковых карточек через СЭП, осуществляются следующим порядком:

1). При расчетах без авторизации банком-эмитентом:

- банк-эквайер на основании полученных электронных документов от обслуживаемого предприятия торговли или сервиса, составленных с использованием карточек, производит зачисление средств на его счет, при этом автоматически формируется электронный дебетовый мемориальный ордер, который по системе электронных платежей отправляется в банк-   эмитент;

- в банке-эмитенте на основании полученного электронного дебетового мемориального ордера программно производится списание средств с карточного счета клиента. Электронный дебетовый мемориальный ордер распечатывается и подшивается в документы дня.

2). При расчетах с обязательной предварительной авторизацией банком-эмитентом:

- в банке-эквайере на основании полученных электронных документов от обслуживаемого предприятия торговли или сервиса, составленных с использованием карточек, в соответствии с правилами используемой технологии автоматически формируется электронное сообщение, которое отправляется через СЭП в банк-эмитент для авторизации и совершения проводок;

- банк-эмитент на основе полученного электронного сообщения производит авторизацию транзакции, автоматически формирует электронный мемориальный ордер на списание средств с карточного счета клиента, который по системе электронных платежей отправляется в банк-эквайер для зачисления средств на депозитный счет до востребования предприятия торговли и сервиса;

- в банке-эквайере на основании электронного мемориального ордера, полученного от банка-эмитента, производится зачисление средств на депозитный счет до востребования предприятия торговли или сервиса. Мемориальный ордер распечатывается и подшивается в документы дня банка.


8.18. Проведение расчетов через процессинговые центры осуществляется следующим порядком:

- в течение дня все транзакции по карточкам проводятся через процессинговые центры в порядке, утвержденном участниками расчетов, и отражаются на отдельных лицевых счетах, открытых для каждого банка -       участника расчетов;

- по договоренности участников расчетов окончательные суммы переводятся через корреспондентские счета коммерческих банков, открытых в центрах расчетов Центрального банка с периодичностью, оговоренной в договоре;

- на основании информации, полученной из процессингового центра, банки производят зачисление или списание средств со счетов клиентов по операциям, совершенным с использованием карточек”.



IX. СПИСАНИЕ СРЕДСТВ ПРИ РЕОРГАНИЗАЦИИ И

ЛИКВИДАЦИИ ПРЕДПРИЯТИЙ


9.1.  При   реорганизации  (в   форме  слияния,   присоединения, выделения,   преобразования)    оплата   денежно-расчетных    документов производится с основного депозитного счета той  организации, на  которую решением   компетентного    органа    возложена    ответственность    по обязательствам первоначального плательщика.


9.2.  В  случаях  возникновения   спора  между  взыскателями   и правопреемником  списание средств  со счета правопреемника  производится только на основании решения хозяйственного суда.


9.3.  При   ликвидации  предприятий   создается   ликвидационная комиссия,  которая  в  установленном   порядке  извещает  кредиторов   и заинтересованные стороны  о ликвидации  субъекта, и  представляет в банк заявление  о  прекращении  списания  средств  со  счета   ликвидируемого предприятия без согласия ликвидационной комиссии.

Все счета  ликвидируемого предприятия  переходят в  распоряжение ликвидационной  комиссии,  при  этом   карточка  с  образцами   подписей ликвидируемого  предприятия  считается  недействительной  и  оформляется карточка  с   образцами  подписей   лиц,  которым   предоставлено  право распоряжаться  средствами  на   счетах   ликвидируемого  предприятия   и оттиском печати ликвидационной комиссии.


9.4.  Списание  средств  со  счета ликвидационной комиссии может быть произведено  без ее  согласия только  в случаях,  предусмотренных в п.6.3. настоящего Положения.


9.5. Если  решением о  ликвидации, ликвидационным  балансом либо решением   хозяйственного   суда   ответственность   по   обязательствам ликвидируемого предприятия возложена на другую организацию,  применяются указания с пунктом 8.3.



X. КОНТРОЛЬ И МЕРЫ ВОЗДЕЙСТВИЯ


10.1.   Банки,   осуществляющие   деятельность   на    территории Республики Узбекистан, несут  ответственность за совершение  расчетных и кредитных   операций    согласно   действующему    законодательству    и установленных Центральным банком правил проведения банковских операций.


10.2.  Центральный   банк  Республики   Узбекистан   контролирует своевременность  проведения  платежей   и  состояние   корреспондентских счетов  коммерческих  банков.  Принимает  меры  к  коммерческим  банкам, регулярно   допускающим   задержки   проведения   платежей   со   счетов предприятий из-за отсутствия  средств на  корреспондентском  счете банка в установленном законодательством порядке.


10.3.    Все    операции    по    платежам,    проходящим   через корреспондентские  счета  коммерческих  банков,  производятся  строго  в пределах  средств,  имеющихся  на   корреспондентском  счете,  если   не предусмотрен овердрафт.


10.4. При нарушении или ненадлежащем выполнении условий  договора стороны    несут    ответственность,    предусмотренную     действующими законодательными актами.


10.5.  При   нарушении  или   ненадлежащем  исполнении    правил, установленных   настоящим   Положением,   банки   и   их  клиенты  несут ответственность   в    установленном   законодательством    порядке    и нормативными документами Центрального банка Республики Узбекистан.


С  изданием  настоящего   положения  утрачивают  силу   "Правила безналичных расчетов в Республике Узбекистан" N 60 от 4 сентября 1995 г. и дополнения и изменения к ним: N 1 от 28.11.95 г., N 2 от 29.03.96 г., N 3 от 23.05.96  г., N 4 от  24.01.98 г., N 5  от 20.02.98 г., N  367 от 6.12.97 г.



Заместитель председателя

Центрального банка

М.Р. Жумагалдиев






ПРИЛОЖЕНИЕ 1








0505411002


ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N











ДАТА














Наименование плательщика



ДЕБЕТ

счет плательщика


Код налогоплательщика


Наименование банка


Код плательщика


плательщики банка


СУММА





Наименование получателя











КРЕДИТ

счет получателя



Наименование банка получателя


Код банка

получателя



Сумма прописью











Детали платежа

























Главный руководитель


бухгалтер




(подпись)



(подпись)



Проверен


Одобрен


Проведено банком



БАНК
















М. П.





ПРИЛОЖЕНИЕ 2








0505411001


ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N











ДАТА














Наименование плательщика



ДЕБЕТ

счет плательщика


Код налогоплательщика


Наименование банка


Код плательщика


Плательщики банка


СУММА





Наименование получателя











КРЕДИТ

счет получателя



Наименование банка получателя


Код банка 

получателя



Сумма прописью











Детали платежа

























Главный руководитель


бухгалтер




(подпись)



(подпись)



Проверен


Одобрен


Проведено банком



БАНК
















М. П.





ПРИЛОЖЕНИЕ 3








0505411009


ЗАЯВЛЕНИЕ НА АККРЕДИТИВ N










ДАТА














Наименование плательщика



ДЕБЕТ

счет плательщика


Код налогоплательщика


Наименование банка


Код плательщика


Плательщики банка


СУММА





Наименование получателя











КРЕДИТ

Аккредитивный счет



Наименование банка получателя


Код банка 

получателя



Сумма прописью




Срок действия


Договор N


Заказ N


Дата заказа


Наименование товара или услуг











Вид документа



Дополнительные условия



Руководитель






Ф.И.О.



(подпись)



Главный бухгалтер





Ф.И.О.


(подпись)









БАНК

Проверен


Одобрен


Проведено банком



Подпись

Подпись

Дата









М. П.





ПРИЛОЖЕНИЕ N 4








0505411013


ИНКАССОВОЕ ПОРУЧЕНИЕ N











ДАТА














Наименование плательщика



ДЕБЕТ

счет плательщика


Код налогоплательщика


Наименование банка


Код плательщика


Плательщики банка


СУММА





Наименование получателя











КРЕДИТ

счет получателя



Наименование банка получателя


Код банка 

получателя



Сумма прописью











Детали платежа

























Главный руководитель


бухгалтер




(подпись)



(подпись)



Проверен


Одобрен


Проведено банком



БАНК
















М. П.






ПРИЛОЖЕНИЕ 5


0505411005


ЛИЦЕВАЯ СТОРОНА



КОРЕШОК РАСЧЕТНОГО СЧЕТА



Серия __________ N __________________

______________________________________

(Фамилия)

______________________________________

(Имя)

______________________________________

(Отчетсво)

______________________________________

(сумма прописью)

______________________________________

(наименование отделения (филиала)

Чек действителен до

______________________________________

(ДД. ММ. ПТТ)


Бухгалтер ____________________________

(подпись)

Кассир _______________________________

(подпись)

Чекодатель ___________________________

(подпись)


10000 сум



тысяча сум



9

8

7

6

5

4

3

2

1



сс

сс

сс

сс

сс

сс

сс

сс

сс









Сто сум



9

8

7

6

5

4

3

2

1



сс

сс

сс

сс

сс

сс

сс

сс

сс









Десять сум



9

8

7

6

5

4

3

2

1



сс

сс

сс

сс

сс

сс

сс

сс

сс









Один сум



9

8

7

6

5

4

3

2

1



сс

сс

сс

сс

сс

сс

сс

сс

сс














(продолжение)


ЛИЦЕВАЯ СТОРОНА ЧЕКА


”Наименование банка-эмитента”

”Фирменный знак банка”

РАСЧЕТНЫЙ ЧЕК


Серия ___________ N ________________________


Сумма _____________________________________ сум

(цифрами)


_______________________________________________________________________________

(сумма прописью)

_______________________________________________________________________________

(Ф. И.О. чекодателя)


Серия паспорта _________ N ___________________

Счет_________________________________

Код банка_____________________________

чекодателя


чекодателя


Наименование банка чекодателя ________________________________________________


Чек действителен до ____________________________________________________________

(ДД. ММ. ПТП)

Дата выдачи чека______________________________________________________________

(ДД. ММ. ГТП)




Бухгалтер ____________________________

(подпись)

Кассир ________________________________

(подпись)

М.П.





ПРИЛОЖЕНИЕ 6








0505411008


МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР N











ДАТА














Наименование плательщика



ДЕБЕТ

счет плательщика


Код налогоплательщика


Наименование банка


Код плательщика


плательщики банка


СУММА





Наименование получателя











КРЕДИТ

счет получателя



Наименование банка получателя


Код банка 

получателя



Сумма прописью











Детали платежа

























Главный руководитель


бухгалтер




(подпись)



(подпись)



Проверен


Одобрен


Проведено банком



БАНК
















       

М. П.













Время: 0.1666
по регистрации МЮ строгое соответствие
  • Все
  • действующие
  • утратившие силу
  • Русский
  • Ўзбекча
  • Оба языка
  • любая дата
  • точная дата
  • период
  • -

Свернуть поиск