Положение о раскрытии информации банками - участниками финансовых рынков (Утверждено Постановлением правления ЦБ от 29.06.2002 г. N 220 В (17/11), зарегистрированным МЮ 31.07.2002 г. N 1162)

Функция недоступна

УТВЕРЖДЕНО

Постановлением правления ЦБ

от 29.06.2002 г. N 220 В (17/11),

зарегистрированным МЮ

31.07.2002 г. N 1162

ПОЛОЖЕНИЕ

о раскрытии информации банками -

участниками финансовых рынков

Настоящее Положение разработано в соответствии с законами Республики Узбекистан "О Центральном банке Республики Узбекистан", "О банках и банковской деятельности", "О ценных бумагах и фондовой бирже", "Об акционерных обществах и защите прав акционеров", "О механизме функционирования рынка ценных бумаг", "О защите прав инвесторов на рынке ценных бумаг" и устанавливает порядок раскрытия информации банками - участниками финансовых рынков.

I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. В целях настоящего Положения используются следующие понятия:

- раскрытие информации на рынке ценных бумаг - обеспечение доступа к информации заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации;

- ценные бумаги - акции, облигации и иные ценные бумаги, проходящие процедуру регистрации в уполномоченном государственном органе по регулированию рынка ценных бумаг;

- существенные факты (события и действия), затрагивающие финансово-хозяйственную деятельность (далее - существенные факты) - изменения, происшедшие в финансово-хозяйственной деятельности банка, способные повлиять на стоимость ценных бумаг или размер дохода по ним.

2. Раскрытие информации осуществляется банками, действующими на финансовых рынках в качестве:

- эмитентов ценных бумаг;

- профессиональных участников рынка ценных бумаг;

- владельцев ценных бумаг.

3. Раскрытие информации может осуществляться в случаях, определенных законодательством о рынке ценных бумаг и настоящим Положением:

- путем предоставления соответствующей информации инвесторам;

- путем опубликования;

- путем предоставления информации Центральному банку и уполномоченному государственному органу по регулированию рынка ценных бумаг.

Раскрытию не подлежит информация, представляющая банковскую тайну.

4. Опубликование информации может осуществляться как в республиканских печатных изданиях (периодические газеты, журналы, вестники и т. п.), так и путем включения ее в электронные информационно-справочные системы.

Информация о существенных фактах представляется уполномоченному государственному органу по регулированию рынка ценных бумаг в бумажном виде и на магнитном носителе, а также должна быть опубликована в сроки, установленные настоящим Положением.

II. ВИДЫ РАСКРЫТИЯ ИНФОРМАЦИИ

5. По требованию акционера банк, являющийся акционерным обществом, обязан предоставить копии следующих документов:

- устава банка, изменений и дополнений, внесенных в устав, зарегистрированных в установленном порядке, решений о создании банка, свидетельства о государственной регистрации банка;

- документов, подтверждающих права банка на имущество, находящееся на его балансе;

- документов, утверждаемых общим собранием акционеров и иными органами управления банка;

- положения о филиале или представительстве банка;

- годового отчета за последний финансовый год;

- проспект эмиссии акций и других ценных бумаг;

- финансового отчета за запрашиваемый период, представляемого в соответствующие органы;

- протоколов общих собраний акционеров, заседаний совета банка, ревизионной комиссии;

- списков аффилированных лиц банка с указанием количества и видов, принадлежащих им акций;

- заключений ревизионной комиссии, аудитора, государственных органов финансового контроля;

- иных документов, предусмотренных уставом банка, решениями органов управления банка, а также документов, предусмотренных законодательством.

6. По требованию владельцев ценных бумаг банка и инвесторов банки предоставляют им копии документов и информацию в письменной форме за плату. Размер платы, устанавливаемый банком, не может превышать стоимости расходов на изготовление копий документов и оплаты расходов, связанных с направлением документов по почте.

7. Банк, являющийся открытым акционерным обществом, обязан опубликовать следующую информацию:

- годовой отчет за последний финансовый год (ежегодно, не позднее 1 мая, следующего за отчетным годом);

- сведения о выпуске акций (о государственной регистрации выпуска акций, месте и порядке ознакомления инвесторов с проспектом эмиссии) не менее чем за две недели до начала эмиссии (размещения) указанных акций, а также сведения об изменениях в проспекте эмиссии после регистрации этих изменений в уполномоченном государственном органе по регулированию рынка ценных бумаг;

- сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном законом;

- списки аффилированных лиц банка с указанием количества и видов принадлежащих им акций;

- информацию о существенных фактах, в порядке, установленном настоящим Положением.

8. Банк, в случае публичного размещения своих облигаций до полного погашения облигаций, обязан опубликовать следующую информацию:

- годовой отчет за последний финансовый год (ежегодно, не позднее 1 мая, следующего за отчетным годом);

- сведения о выпуске облигаций (о государственной регистрации выпуска облигаций, месте и порядке ознакомления инвесторов с проспектом эмиссии) не менее чем за две недели до начала эмиссии (размещения) указанных облигаций, а также сведения об изменениях в проспекте эмиссии после регистрации этих изменений в уполномоченном государственном органе по регулированию рынка ценных бумаг.

9. В годовом отчете банков - участников рынка ценных бумаг также должны содержаться следующие данные о банке:

- сведения  об изменениях в персональном составе должностных лиц;

- основные сведения о дополнительно выпущенных ценных бумагах.

10. Достоверность данных, содержащихся в годовом отчете, подтверждается ревизионной комиссией.

11. Банк, в связи с опубликованием недостоверных сведений о своей финансово-хозяйственной деятельности и ценных бумагах, которые могут повлиять на стоимость ценных бумаг или размер дохода по ним, обязан в течение пяти рабочих дней принять меры по исправлению этих сведений.

12. Существенными фактами признаются:

а) реорганизация банка, его дочерних и зависимых предприятий, организаций, прекращение деятельности банка либо введение запрета на осуществление операций с ценными бумагами. Порядковый номер сообщения - 01.

В сообщении должны быть указаны:

- полное фирменное наименование, место нахождения (почтовый адрес) банка;

- форма реорганизации (слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование), приостановления или прекращения деятельности;

- уполномоченный орган, принявший соответствующее решение, являющееся основанием, и дата его принятия;

- способ и порядок размещения ценных бумаг при реорганизации, если это предусмотрено решением о преобразовании;

- дата реорганизации (дата государственной регистрации организации, созданной в результате реорганизации; дата внесения в реестр записи о прекращении деятельности присоединенной организации);

- срок и порядок принятия требований от кредиторов и других лиц.

Моментом наступления существенного факта считается дата государственной регистрации юридического лица, созданного в результате реорганизации; дата внесения в реестр записи о прекращении деятельности присоединенного юридического лица;

б) факты, повлекшие разовое увеличение или уменьшение стоимости активов банка более чем на 10 процентов. Порядковый номер сообщения - 02.

В сообщениях о подобных фактах должны быть указаны:

- факт (факты), повлекший разовое увеличение или уменьшение стоимости активов банка более чем на 10 процентов;

- дата наступления факта (фактов), повлекшего разовое увеличение или уменьшение стоимости активов банка более чем на 10 процентов;

- величина активов банка на конец квартала, предшествующего месяцу, в котором наступил соответствующий факт (факты);

- изменение величины активов банка в абсолютном и процентном соотношении в месяце, в котором произошел факт, повлекший разовое увеличение или уменьшение стоимости активов банка более чем на 10 процентов по сравнению с кварталом, предшествующим месяцу, в котором наступил соответствующий факт.

Моментом наступления факта считается 10-й день после окончания месяца, в котором произошло разовое увеличение или уменьшение стоимости активов банка более чем на 10 процентов;

в) факты, повлекшие разовое увеличение чистой прибыли или чистых убытков банка более чем на 10 процентов. Порядковый номер сообщения - 03.

В сообщениях о подобных фактах должны быть указаны:

- факт (факты), повлекший разовое увеличение чистой прибыли или чистых убытков банка более чем на 10 процентов;

- дата наступления факта (фактов), повлекшего разовое увеличение чистой прибыли или чистых убытков банка более чем на 10 процентов;

- значение чистой прибыли (чистых убытков) банка на конец квартала, предшествующего месяцу, в котором появился соответствующий факт (факты);

- изменение чистой прибыли (чистых убытков) в абсолютном и процентном соотношении в месяце, в котором произошел существенный факт по сравнению с кварталом, предшествующим месяцу, в котором наступил соответствующий факт.

Моментом наступления факта считается 10-й день после окончания месяца, в котором произошло разовое увеличение чистой прибыли (чистых убытков) банка более чем на 10 процентов;

г) факты разовых сделок банка, размер которых либо стоимость имущества по которым составляет более чем 10 процентов от активов банка по состоянию на дату сделки. Порядковый номер сообщения - 04.

В сообщениях о подобных фактах должны быть указаны:

- фамилия, имя, отчество или полное фирменное наименование, место нахождения (почтовый адрес) контрагента и выгодоприобретателя по сделке (сделкам);

- дата совершения сделки (сделок);

- описание сделки (сделок).

Моментом наступления настоящего существенного факта признается дата совершения указанной сделки (сделок);

д) начисление и (или) выплата доходов по ценным бумагам банка. Порядковый номер сообщения - 05.

В сообщениях о данных фактах должны быть указаны:

- вид ценных бумаг, а также категория (тип) - для акций; серия, транш серии - для облигаций, по которым начислены и (или) выплачиваются (выплачены) доходы;

- дата принятия банком решения о выплате (объявлении) дивидендов по акциям; дата начисления доходов по облигациям и (или) срок выплаты дивидендов по акциям;

- срок выплаты доходов по облигациям;

- при начислении дивидендов - орган банка, принявший решение о выплате (объявлении) дивидендов по акциям;

- размер дивиденда, начисленного, выплачиваемого (выплаченного) на одну акцию указанной категории (типа) или размер процентов или иного дохода, начисленного, выплачиваемого (выплаченного) на одну облигацию указанной серии (транша серии);

- общее количество акций одной категории (типа) и облигаций одной серии (транша серии), по которым начислены доходы и количество акций одной категории (типа) и облигаций одной серии (транша серии), по которым выплачены доходы;

- форма выплаты начисленных доходов по ценным бумагам (денежные средства, иное имущество).

Моментом начисления доходов по ценным бумагам банка считается дата принятия решения о выплате (объявлении) дивидендов по акциям (дата начисления дохода по облигациям), а моментом выплаты - дата (дата начала и дата окончания срока выплаты дохода, определенного периодом времени) выплаты доходов по ценным бумагам;

е) появление в реестре банка лица, владеющего 35 и более процентами ценных бумаг банка любого отдельного вида. Порядковый номер сообщения - 06;

В сообщениях по данным фактам должны быть указаны: фамилия, имя, отчество гражданина или полное фирменное наименование, место нахождения (почтовый адрес) юридического лица, приобретшего указанную выше долю;

- дата, в которой произошли указанные изменения;

- обстоятельства, являющиеся основанием указанных изменений.

Моментом наступления существенного факта считается дата внесения записи в систему ведения реестра акционеров;

ж) дата закрытия реестра. Порядковый номер сообщения - 07.

В сообщениях по данным фактам должны быть указаны:

- дата принятия банком решения о дате, на которую составляется список владельцев ценных бумаг;

- дата, на которую составляется список владельцев ценных бумаг.

Моментом наступления существенного факта считается дата принятия уполномоченным органом банка решения о дате, на которую составляется список владельцев ценных бумаг;

з) сроки наступления исполнения обязательств банка перед владельцами ценных бумаг. Порядковый номер сообщения - 08.

Сообщение о данных фактах должно содержать:

- указание обязательства банка перед владельцами ценных бумаг;

- указание срока исполнения обязательства банка перед владельцами ценных бумаг;

Моментом наступления существенного факта считается возникновение соответствующих обязательств;

и) решения общих собраний. Порядковый номер сообщения - 09.

Сообщение о данном решении должно содержать:

- вид общего собрания (годовое, внеочередное);

- форма проведения общего собрания;

- дата проведения общего собрания;

- место проведения общего собрания;

- кворум общего собрания;

- полные формулировки вопросов, поставленных и принятых решений по ним, о внесении изменений и (или) дополнений в устав, касающихся изменения типа общества, изменения прав акционеров - владельцев привилегированных акций, передачи наблюдательному совету полномочий по решению вопросов о внесении изменений и дополнений в устав общества, связанных с увеличением уставного фонда общества, о внесении положений об объявленных акциях или их изменении и дополнении, об установлении ограничения количества акций, принадлежащих одному акционеру, и их суммарной номинальной стоимости, а также максимального числа голосов, предоставляемых одному акционеру. Сообщение должно содержать формулировки вносимых изменений и (или) дополнений с указанием положений устава, которые изменяются и (или) дополняются;

- итоги голосования по вышеуказанным вопросам.

Моментом наступления факта считается дата составления протокола общего собрания акционеров;

к) изменения в персональном составе должностных лиц.

Порядковый номер сообщения -10.

Банки обязаны информировать об избрании члена (членов) Правления и Совета банка, прекращении его (их) полномочий.

В сообщениях о названных фактах должны быть указаны:

- орган управления банка, в котором произошли изменения;

- фамилия, имя, отчество каждого лица, избранного (назначенного) в орган управления банка и (или) каждого лица, полномочия которого прекращены;

- доля участия в уставном фонде банка лица, избранного (назначенного) в Правление или Совет банка, или лица, полномочия которого прекращены;

- дата, когда произошли или произойдут указанные изменения;

- уполномоченный орган банка, принявший решение, являющееся основанием указанных изменений, и дата его принятия или иные обстоятельства, повлекшие указанные изменения.

Моментом изменений в списке лиц, входящих в органы управления банка, считается дата принятия уполномоченным органом банка соответствующего решения или дата возникновения иных обстоятельств, повлекших указанные изменения;

л) арест счетов банка. Порядковый номер сообщения - 11.

В сообщениях по подобным фактам должны быть указаны:

- причина и основания ареста счетов банка;

- орган, принявший решение об аресте счетов банка;

- сумма денежных средств, находящихся на арестованных счетах банка.

Моментом наступления существенного факта считается дата ареста счетов банка;

м) начало действий по опеке банка (осуществлению комплекса мер, направленных на оздоровление финансового состояния банка).

Порядковый номер сообщения - 12.

В сообщениях по подобным фактам должны быть указаны:

- дата принятия решения специальным государственным органом о начале действий по опеке банка;

- срок осуществления действий по опеке банка.

Моментом наступления существенного факта считается начало действий по опеке банка;

н) уничтожение не менее 10 процентов имущества банка вследствие чрезвычайных обстоятельств. Порядковый номер сообщения - 13.

В сообщениях по данным фактам должны быть указаны:

- дата уничтожения имущества банка вследствие чрезвычайных обстоятельств;

- описание чрезвычайных обстоятельств, вследствие которых уничтожено имущество банка;

- состав уничтоженного имущества банка вследствие чрезвычайных обстоятельств.

Моментом наступления существенного факта считается дата уничтожения имущества банка вследствие чрезвычайных обстоятельств;

о) предъявление иска к банку в размере, превышающем 10 процентов имущества банка. Порядковый номер сообщения - 14.

В сообщении должны быть указаны:

- лицо (орган), предъявившее исковое заявление в размере, превышающем 10 процентов имущества банка;

- предмет и основания иска;

- сумма иска.

Моментом наступления факта считается дата получения банком копии искового заявления;

п) получение кредита или эмиссии ценных бумаг в размере, превышающем 50 процентов уставного фонда или суммы стоимости основных и оборотных средств банка. Порядковый номер сообщения - 15.

В сообщениях по подобным фактам должны быть указаны:

- дата получения кредита или эмиссии ценных бумаг в размере, превышающем 50 процентов уставного фонда или суммы стоимости основных и оборотных средств банка.

- срок погашения кредита или размещения эмиссии ценных бумаг.

Моментом наступления существенного факта считается дата получения кредита или регистрации уполномоченным государственным органом по регулированию рынка ценных бумаг эмиссии ценных бумаг;

р) изменение прав на ценные бумаги. Порядковый номер сообщения - 16.

В сообщениях по подобным фактам должны быть указаны:

- орган банка, принявший решение, и дата принятия решения по изменению прав на ценные бумаги банка;

- описание вида изменений.

Моментом наступления существенного факта считается дата решения уполномоченного государственного органа по регулированию рынка ценных бумаг об утверждении изменений или дата наступления изменений согласно принятому решению банка.

13. Банки, предлагающие инвесторам услуги на рынке ценных бумаг, по их требованию обязаны представлять им следующие документы и информацию:

- копию лицензии на право проведения банковских операций с указанием в ней  права на осуществление соответствующей операции на рынке ценных бумаг;

- копию документа о государственной регистрации банка;

- сведения об уставном капитале, размере собственных средств банка и его резервном фонде;

- сведения о государственной регистрации выпуска приобретаемых у него инвестором или приобретаемых им по поручению инвестора ценных бумаг и регистрационный номер этого выпуска;

- сведения, содержащиеся в проспекте эмиссии ценных бумаг, приобретаемых у него инвестором или приобретаемых им по поручению инвестора ценных бумаг;

- сведения о ценных бумагах, приобретаемых у него инвестором, приобретаемых им по поручению инвестора или при продаже ценных бумаг инвестором, и о котировках цен на ценные бумаги в течение шести  недель, предшествовавших дате предъявления инвестором требования о предоставлении информации;

- сведения о ценах, по которым ценные бумаги, приобретаемые у него  инвестором, приобретаемые им по поручению инвестора  или  при продаже ценных бумаг инвестором, покупались и продавались им в течение шести недель, предшествовавших дате предъявления инвестором требования о предоставлении информации, либо сведения о том, что такие операции не проводились;

- отчетность по результатам сделок с ценными бумагами, совершенных в интересах инвесторов в сроки, оговоренные в договоре;

- сведения о своих операциях с ценными бумагами в случаях, когда банк произвел в течение одного квартала операции с одним видом ценных бумаг одного эмитента и разовую операцию с одним видом ценных бумаг одного эмитента, если количество ценных бумаг по этой операции составило не менее пятнадцати процентов от общего количества указанных ценных бумаг.

14. Банк в любом случае обязан уведомить инвестора о его праве получить информацию, указанную в пункте 13.

15. Банки, предлагающие инвесторам услуги на рынке ценных бумаг, обязаны раскрывать информацию путем уведомления уполномоченного государственного органа по регулированию рынка ценных бумаг, при осуществлении:

а) в течение одного квартала операций исключительно с одним видом ценных бумаг одного эмитента (в течение 5 дней после окончания квартала);

б) разовую операцию с одним видом ценных бумаг одного эмитента, если количество ценных бумаг по этой операции составило не менее 15 процентов от общего количества указанных ценных бумаг (в течение 5 дней после совершения сделки).

Уведомление должно содержать наименование и адрес банка, наименование и адрес эмитента с указанием вида и типа ценных бумаг.

16. Банк за представление инвестору предусмотренной пунктом 13 информации в письменной форме может взимать плату в размере, не превышающем затрат на ее копирование.

17. Банк в качестве владельца ценных бумаг обязан осуществлять раскрытие информации о владении 35 или более процентами любого вида ценных бумаг иного эмитента путем представления информации уполномоченному органу по регулированию рынка ценных бумаг.

В представляемой информации должны быть указаны:

- полное наименование банка;

- полное наименование и юридический адрес эмитента, ценными бумагами которого владеет банк;

- уставный фонд, количество и номинальная стоимость выпущенных ценных бумаг (по видам) эмитента;

- количество ценных бумаг (по видам), которыми владеет банк, процентное соотношение к общему количеству выпущенных эмитентом ценных бумаг.

III. СРОКИ РАСКРЫТИЯ ИНФОРМАЦИИ

18. Банки представляют информацию, указанную в пункте 5, в момент поступления требования, а если это невозможно, то направляют по почте в недельный срок.

19. Банки раскрывают информацию, указанную в пункте 12, в течение двух дней с момента наступления существенного факта.

20. Банки направляют информацию, указанную в пункте 17, в течение пяти дней с момента заключения сделки о владении 35 или более процентами ценных бумаг иного эмитента.

IV. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ

21. Банки несут установленную законодательством ответственность за ненадлежащее раскрытие информации на рынке ценных бумаг или раскрытие информации, вводящей в заблуждение.

22. Участники рынка ценных бумаг могут обращаться в судебные органы в случае нанесения им ущерба в связи с нераскрытием информации либо раскрытием недостоверной, вводящей в заблуждение информации.

23. Данное Положение согласовано с Центром по координации и контролю за функционированием рынка ценных бумаг при Госкомимуществе Республики Узбекистан.

"Бюллетень нормативных актов министерств,

государственных комитетов и ведомств

Республики Узбекистан", 2002 г., N 14