язык интерфейса

Законодательство РУз

Законодательство РУз/ Ценные бумаги. Рынок ценных бумаг/ Рынок ценных бумаг/ Инвестиционные (приватизационные инвестиционные) фонды/ Положение об инвестиционных фондах (Приложение N 2 к Постановлению КМ РУз от 25.09.1998 г. N 410)

Вы можете получить доступ на один день к продукту Законодательство Руз.

ПРИЛОЖЕНИЕ N 2

к Постановлению КМ РУз

от 25.09.1998 г. N 410



ПОЛОЖЕНИЕ

об инвестиционных фондах


 

I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ


1. Настоящее Положение определяет порядок создания, деятельности, реорганизации и ликвидации инвестиционных фондов в Республике Узбекистан.


2. Создание и деятельность инвестиционных фондов регулируется законами Республики Узбекистан "О рынке ценных бумаг", "Об инвестиционных и паевых фондах", "Об акционерных обществах и защите прав акционеров", настоящим Положением и другими актами законодательства Республики Узбекистан.

3. Инвестиционные фонды создаются с целью привлечения денежных средств инвесторов и их вложения в ценные бумаги, иные инвестиционные активы в соответствии с законодательством, а также на банковские счета и во вклады.

4. Инвестиционным фондом является юридическое лицо - акционерное общество, осуществляющее выпуск акций с целью привлечения денежных средств инвесторов и их вложения в инвестиционные активы.

5. Инвестиционные фонды могут эмитировать ценные бумаги с обязательством их выкупа, то есть предоставлять владельцам ценных бумаг этого фонда право получать в обмен на них денежную сумму или иное имущество в соответствии с уставом фонда (фонд открытого типа) или эмитировать ценные бумаги без обязательства их выкупа эмитентом (фонд закрытого типа).


6. Инвестиционные фонды могут создаваться только в виде акционерных обществ.

Все юридические лица, осуществляющие инвестиционную деятельность на основе привлечения средств сторонних юридических и физических лиц, могут приобрести статус инвестиционного фонда после приведения своих учредительных документов в соответствие с настоящим Положением и государственной регистрации в установленном порядке.

Инвестиционными фондами не могут являться банки и страховые компании, деятельность которых регламентируется законодательством Республики Узбекистан о банках и страховых компаниях.


7. Совмещение деятельности инвестиционного фонда с другими видами деятельности не допускается.



II. УЧРЕЖДЕНИЕ, ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ

И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА


8. Учредителями инвестиционного фонда могут выступать юридические и физические лица, подписавшие учредительный договор о его создании. Инвестиционный фонд должен иметь не менее двух учредителей. Участие в деятельности инвестиционных фондов органов государственной власти и управления не допускается, за исключением случаев, когда органы государственного управления могут быть участниками инвестиционных фондов в пределах предоставленных законодательством полномочий по управлению государственным имуществом.

Особенности участия иностранных юридических и физических лиц в инвестиционных фондах определяются действующим законодательством.

Учредители несут солидарную ответственность по обязательствам инвестиционного фонда, возникшим до его государственной регистрации. Фонд несет ответственность по обязательствам учредителей, связанным с его созданием, только в случае последующего одобрения их действий общим собранием акционеров фонда.


9. Взаимоотношения учредителей фонда регламентируются учредительным договором о его создании, определяющим порядок осуществления ими совместной деятельности по учреждению фонда.

В учредительном договоре определяются:

участники договора;

предмет договора;

цель и предмет деятельности фонда;

фирменное наименование и местонахождение фонда;

размеры и порядок образования уставного фонда, доля каждого из учредителей;

права и обязанности учредителей по созданию фонда;

ответственность учредителей перед лицами, подписавшимися на акции, и третьими лицами, порядок возмещения убытков; иные условия, не противоречащие законодательству.


10. Собрание учредителей:

принимает решение об учреждении инвестиционного фонда;

утверждает устав фонда;

избирает Совет учредителей;

утверждает проекты контрактов с Центральным депозитарием ценных бумаг и с доверительным управляющим инвестиционными активами на управление инвестиционным фондом в соответствии с Типовыми контрактами, утвержденными в установленном законодательством порядке, уполномочивает председателя Совета учредителей фонда на заключение этих контрактов.

Совет учредителей инвестиционного фонда является временным органом управления фонда, исполняющим функции Наблюдательного совета до проведения первого Общего собрания акционеров фонда.


11. В дополнение к требованиям, предъявляемым законодательством Республики Узбекистан к содержанию устава акционерного общества, устав инвестиционного фонда в обязательном порядке должен содержать следующие положения:

определение инвестиционного фонда как акционерного общества;

тип инвестиционного фонда - открытый или закрытый (в соответствии с пунктом 5 настоящего Положения);

ограничения деятельности фонда;

сведения о правах и обязанностях доверительного управляющего инвестиционными активами, порядок заключения с ним контракта об управлении активами инвестиционного фонда, его ответственность перед инвестиционным фондом и акционерами в случаях нанесения ущерба;

порядок заключения контракта с Центральным депозитарием ценных бумаг;

порядок привлечения заемных средств;

указания на то, что все акции инвестиционного фонда являются простыми акциями с одинаковым правом голоса;

порядок выплаты дивидендов.

В уставе фонда должно быть особо отмечено, что акции фонда дают право акционеру на:

участие в управлении фондом; получение дивидендов;

получение полной и достоверной информации о результатах деятельности фонда;

защиту своих прав и интересов в Центре по координации и развитию рынка ценных бумаг при Госкомконкуренции Республики Узбекистан (далее - Центр), а также в суде;

возмещение убытков в результате некомпетентных или недобросовестных действий Наблюдательного совета фонда, доверительного управляющего инвестиционными активами или Центрального депозитария ценных бумаг;

получение части имущества в случае ликвидации фонда;

иные права, предусмотренные Законом Республики Узбекистан "Об акционерных обществах и защите прав акционеров" и другими актами законодательства.


12. В наименовании инвестиционного фонда должны быть включены слова "инвестиционный фонд". Никакие лица, кроме инвестиционных фондов, действующих в соответствии с настоящим Положением, не имеют нрава включать в свое наименование слова "инвестиционный фонд" или слова, имеющие аналогичный смысл.

Наименование инвестиционною фонда не должно означать его принадлежность к каким-либо организациям национально-государственного или административно-территориального устройства, а также министерствам, ведомствам или общественным организациям.


13. Уставный фонд инвестиционного фонда формируется при его учреждении за счет вкладов его учредителей и должен составлять не менее 1 600 млн сум. На момент учреждения инвестиционного фонда его уставный фонд должен быть распределен между учредителями.

14. Уставный фонд инвестиционною фонда может быть оплачен денежными средствами в наличном или безналичном порядке, ценными бумагами, недвижимым и иным имуществом.

При учреждении инвестиционного фонда не менее 75 процентов его уставного фонда должно быть оплачено в денежной форме.


15. Учредители не имеют права изымать вклады, которые были внесены в качестве первоначального капитала, до момента государственной регистрации фонда.


16. Государственная регистрация инвестиционного фонда осуществляется в порядке, установленном законодательством Республики Узбекистан для акционерных обществ, с учетом особенностей, предусмотренных настоящим Положением.


17. Инвестиционный фонд имеет право осуществлять свою деятельность (в том числе осуществление через доверительного управляющего инвестиционными активами подписки на акции фонда, выпуска, покупки пли продажи цепных бумаг, рекламы своей деятельности, оповещения через средства массовой информации о продаже акций) только после получения специального разрешения (лицензии).

Деятельность любых юридических или физических лиц, по привлечению денежных средств населения и инвестированию их в ценные бумаги с обязательством выплаты дивидендов, с использованием или не использованием при этом названия <инвестиционный фонд>, либо похожее название, без получения соответствующего разрешения (лицензии) признается незаконной и виновные лица привлекаются к ответственности, вплоть до уголовной, в порядке, установленном законодательством Республики Узбекистан.


18. Инвестиционный фонд считается созданным, если он в установленном порядке прошел государственную регистрацию и получил лицензию на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

19. Лицензирование деятельности инвестиционного фонда осуществляется в порядке, установленном Кабинетом Министров Республики Узбекистан.

III. РЕГИСТРАЦИЯ ВЫПУСКА АКЦИЙ ФОНДА


23. Для регистрации выпуска акций инвестиционный фонд представляет в Центр решение о выпуске и иные документы в порядке и сроки, установленные законодательством.

24. Регистрация выпуска акций инвестиционного фонда осуществляется в соответствии с порядком регистрации акций акционерных обществ, установленным Центром.


25. В целях защиты интересов акционеров и их инвестиций, Центр определяет экономические нормативы, обязательные для соблюдения инвестиционным фондом.



IV. ПОРЯДОК ЭМИССИИ АКЦИЙ ФОНДА


26. При создании инвестиционного фонда акции распространяются путем открытой подписки. Подписка на акции организуется учредителями фонда через доверительного управляющего инвестиционными активами.

Доверительный управляющий инвестиционными активами публикует извещение о предстоящей подписке, в котором указываются:

наименование и местонахождение инвестиционного фонда;

предмет и цели его деятельности;

состав учредителей;

наименование и местонахождение доверительного управляющего инвестиционными активами;

наименование и местонахождение Центрального депозитария ценных бумаг;

дата проведения первого общего (учредительного) собрания акционеров фонда;

предполагаемый размер уставного фонда;

номинальная стоимость акций и их количество;

место проведения, начальный и конечный срок подписки на акции;

состав имущества, которое вносится учредителями в натуральной форме;

наименование банка, обслуживающего инвестиционный фонд, и номер его расчетного счета.

По решению учредителей или доверительного управляющего инвестиционными активами в указанное извещение могут быть включены и другие сведения. Срок подписки на акции не может превышать шести месяцев.

27. По завершению подписки уставный фонд инвестиционного фонда приводится в соответствие с объемом фактически размещенных им акций с последующей регистрацией в органах юстиции.



V. УПРАВЛЕНИЕ ИНВЕСТИЦИОННЫМ ФОНДОМ


28. Управление инвестиционным фондом и контроль за его деятельностью осуществляются в порядке, предусмотренном законодательством Республики Узбекистан для акционерных обществ, с учетом особенностей, устанавливаемых настоящим Положением.


29. Высшим органом управления инвестиционного фонда является общее собрание акционеров, к исключительной компетенции которого, помимо установленного действующим законодательством, относится:

одобрение основных направлений, целей и ограничений в деятельности фонда;

одобрение контракта с Центральным депозитарием ценных бумаг, контракта с доверительным управляющим инвестиционными активами об управлении активами инвестиционного фонда, в том числе порядка определения размеров вознаграждения Центрального депозитария ценных бумаг и доверительного управляющего инвестиционными активами, внесение в них изменений и дополнений.

30. Первое общее (учредительное) собрание акционеров проводится не позднее 60 дней с даты окончания подписки на акции инвестиционного фонда.

Первое общее (учредительное) собрание акционеров фонда:

заслушивает информацию председателя Совета учредителей общества и отчет доверительного управляющего инвестиционными активами о работе, проведенной в ходе учреждения фонда;

утверждает устав фонда;

утверждает договоры, заключенные учредителями в ходе учреждения фонда;

избирает Наблюдательный совет общества и уполномочивает его председателя заключить (перезаключить) контракты с Центральным депозитарием ценных бумаг и доверительным управляющим инвестиционными активами.

31. Общее собрание акционеров признается правомочным, если в нем участвуют акционеры, имеющие в соответствии с уставом инвестиционного фонда не менее шестидесяти процентов голосов (кворум). Голосование на общем собрании инвестиционного фонда проводится по принципу: одна акция - один голос.

При отсутствии кворума, дата проведения нового собрания акционеров переносится на 14 календарных дней.

Для решения вопросов об изменении и дополнении устава инвестиционного фонда, прекращении его деятельности, создании и прекращении деятельности филиалов, изменении уставного фонда необходимо большинство в три четверти голосов участвующих в собрании акционеров.

По всем остальным вопросам решения принимаются простым большинством голосов акционеров, участвующих в собрании.


32. Инвестиционный фонд один раз в год проводит общее годовое собрание акционеров независимо от других собраний акционеров. Период между общими годовыми собраниями не должен превышать 15 месяцев.


33. В период между общими собраниями акционеров инвестиционного фонда его высшим органом является Наблюдательный совет, возглавляемый председателем.


34. Число членов Наблюдательного совета инвестиционного фонда определяется общим собранием акционеров и должно быть нечетным (для фонда с числом акционеров - владельцев акций более 500 количественный состав Наблюдательного совета не может быть менее семи членов, а для фонда с числом акционеров - владельцев более 1000 - менее девяти членов).

Избрание членов Наблюдательного совета общества производится общим собранием акционеров из числа акционеров в порядке, предусмотренном законодательством и уставом инвестиционного фонда сроком на один год. Избранными в состав Наблюдательного совета считаются кандидаты, набравшие наибольшее число голосов.

35. Председатель Наблюдательного совета инвестиционного фонда избирается членами Наблюдательного совета из его состава большинством голосов от общего числа избранных членов Наблюдательного совета.


36. Решения на заседании Наблюдательного совета общества принимаются большинством голосов присутствующих. При решении вопросов на заседании Наблюдательного совета общества каждый член Наблюдательного совета обладает одним голосом.

Передача голоса одним членом Наблюдательного совета общества другому члену Наблюдательного совета не допускается.


37. Наблюдательный совет несет ответственность за соблюдение законности в деятельности фонда, включая заключение контрактов с доверительным управляющим инвестиционными активами и Центральным депозитарием ценных бумаг и другими лицами, обеспечивающими деятельность фонда, а также за обеспечение выполнения этих контрактов.


VI. УПРАВЛЕНИЕ АКТИВАМИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА


38. Управление инвестициями и формирование пакета цепных бумаг инвестиционного фонда, а также оказание фонду услуг в качестве консультанта осуществляет зарегистрированный в установленном порядке доверительный управляющий инвестиционными активами, которого инвестиционный фонд уполномочивает управлять его активами.

39. Профессиональный участник рынка ценных бумаг, заключающий с инвестиционным фондом контракт об управлении активами инвестиционного фонда, обязан иметь соответствующее специальное разрешение (лицензию) на право осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

41. Доверительными управляющими инвестиционными активами инвестиционного фонда не могут быть органы государственного управления, а также предприятия, учрежденные ими, в уставном фонде которых доля государства составляет более 25 процентов, общественные организации и созданные ими предприятия, аффилированные лица.

Под аффилированными (зависимыми) лицами понимаются физические или юридические лица - доверительный управляющий инвестиционными активами и его должностные лица, учредители, а также акционеры, которым принадлежит более 10 процентов акций данного инвестиционного фонда, акционерное общество, в котором какому-либо юридическому или физическому лицу инвестиционного фонда принадлежит более 10 процентов голосующих акций. В число аффилированных лиц входят все инвестиционные фонды, заключившие с данным доверительным управляющим инвестиционными активами контракт об управлении инвестиционным фондом.

42. Участники инвестиционного фонда, включая членов Наблюдательного совета, не могут быть учредителями и членами доверительного управляющего инвестиционными активами, а учредители доверительного управляющего инвестиционными активами, его руководитель, должностные лица, специалисты и их аффилированные лица не могут быть акционерами инвестиционного фонда.

Должностные лица органов государственной власти и управления не могут быть избраны или назначены в состав Наблюдательного совета инвестиционного фонда, а также его доверительного управляющего инвестиционными активами.

43. Уполномоченный общим собранием акционеров председатель Наблюдательного совета инвестиционного фонда заключает от имени фонда контракт с доверительным управляющим инвестиционными активами об управлении активами инвестиционного фонда, в котором определяются:

стороны контракта;

предмет контракта;

права и обязанности сторон;

инвестиционная декларация;

ограничения в деятельности фонда;

ограничения в деятельности доверительного управляющего инвестиционными активами;

вознаграждение и расходы доверительного управляющего инвестиционными активами;

условия прекращения действия контракта и ответственность и обязательства сторон;

прочие положения.

На стадии учреждения фонда договор с доверительным управляющим инвестиционными активами заключает председатель Совета учредителей. После утверждения указанного договора первым общим собранием акционеров фонда договор с доверительным управляющим инвестиционными активами перезаключается председателем Наблюдательного совета фонда в редакции, одобренной общим собранием акционеров.

В контракте с доверительным управляющим инвестиционными активами допускается установление компенсации за досрочное прекращение его действия, которая не должна превышать 20 процентов годового вознаграждения доверительного управляющего инвестиционными активами, предусмотренного контрактом. Любое положение указанного контракта является недействительным, если оно ограничивает право инвестиционного фонда досрочно прекратить его действие. Ограничения в деятельности инвестиционного фонда являются обязательными для исполнения доверительным управляющим инвестиционными активами. (См. типовой контракт)

44. Внесение изменений и дополнений в контракт с доверительным управляющим инвестиционными активами может быть произведено по решению общего собрания акционеров инвестиционного фонда, по согласованию с доверительным управляющим инвестиционными активами.

45. Наблюдательный совет инвестиционного фонда вправе определять перечень сделок, заключаемых доверительным управляющим инвестиционными активами, а также ограничения по характеру и объему сделок.

46. Доверительный управляющий инвестиционными активами, уполномоченный Наблюдательным советом инвестиционного фонда, осуществляет свою деятельность от имени инвестиционного фонда, участвует в качестве акционера в общих собраниях акционеров предприятий в соответствии с принадлежащими инвестиционному фонду акциями этих предприятий.

47. Доверительный управляющий инвестиционными активами несет ответственность перед инвестиционным фондом за доказанные в судебном порядке потери в результате небрежности, мошенничества и других запрещенных законом действий.

48. Размер общего годового вознаграждения, получаемого доверительным управляющим инвестиционными активами, предусматривается в контракте с инвестиционным фондом и не должен превышать 5 процентов от среднегодовой стоимости чистых активов инвестиционного фонда. В указанную сумму включается возмещение всех расходов доверительного управляющего инвестиционными активами по исполнению контракта.

Кроме указанного вознаграждения доверительного управляющего инвестиционными активами может выплачиваться по результатам года премиальное вознаграждение, согласно контракту, но не более 7 процентов от суммы годового прироста чистых активов фонда с учетом начисленных в течение года дивидендов акционерам фонда, сверх прироста, происходящего при размещении чистых активов на депозитах по ставке рефинансирования, установленной Центральным банком Республики Узбекистан в данный год.

49. Членам Наблюдательного совета инвестиционного фонда, а также руководителям доверительных управляющих инвестиционными активами запрещается участие в экспертизе допуска акций к торгам на фондовой бирже (фондовых отделах биржи).

50. Деятельность доверительного управляющего инвестиционными активами контролируется Наблюдательным советом инвестиционного фонда и Центральным депозитарием ценных бумаг.


VII. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ДЕПОЗИТАРИЙ ЦЕННЫХ

БУМАГ  И НЕЗАВИСИМЫЙ АУДИТОР

ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА

51. Учет каждого выпуска акций инвестиционного фонда ведется в Центральном депозитарии ценных бумаг.

52. На стадии учреждения фонда договор с Центральным депозитарием ценных бумаг заключает председатель Совета учредителей. После утверждения указанного договора первым общим собранием акционеров фонда договор с Центральным депозитарием ценных бумаг перезаключается председателем Наблюдательного совета фонда.

53. Внесение изменений и дополнений в контракт с Центральным депозитарием ценных бумаг может быть произведено по решению общего собрания акционеров инвестиционного фонда при согласии данного депозитария.

54. Центральный депозитарий ценных бумаг не имеет права быть кредитором и гарантом инвестиционного фонда. Центральный депозитарий ценных бумаг учитывает и контролирует операции с ценными бумагами инвестиционного фонда с учетом требований контракта, включая ограничения по обмену, приобретению и продаже ценных бумаг.

55. По требованию Центрального депозитария ценных бумаг, его представитель должен быть допущен на заседания Наблюдательного совета инвестиционного фонда с правом совещательного голоса.

56. Должностные лица доверительного управляющего инвестиционными активами, Наблюдательного сонета инвестиционного фонда и Центрального депозитария ценных бумаг в своих действиях должны руководствоваться следующими правилами:

без специального разрешения Наблюдательного совета, они не имеют права консультировать какое-либо третье лицо (компанию, в уставном фонде которой имеется доля инвестиционного фонда) в отношении сделок с ценными бумагами;

любой договор между доверительным управляющим инвестиционными активами инвестиционного фонда и предприятием, в уставном фонде которого имеется доля акций, принадлежащих инвестиционному фонду, должен быть одобрен Наблюдательным советом;

любая сделка между инвестиционным фондом и предприятием, либо любым другим юридическим лицом, в котором должностные лица, а также члены Наблюдательного совета имеют экономический интерес, должна утверждаться Наблюдательным советом инвестиционного фонда. Члены Наблюдательного совета инвестиционного фонда или доверительного управляющего инвестиционными активами считаются имеющими экономический интерес, если они состоят в трудовых или гражданско-правовых отношениях с вышеуказанными лицами либо обладают правами владельца или кредитора в отношении юридического лица, в уставном фонде которого инвестиционному фонду принадлежит свыше 5%, или которому принадлежат свыше 5% акций инвестиционного фонда;

должностные лица доверительного управляющего инвестиционными активами и Центрального депозитария ценных бумаг, а также члены Наблюдательного совета инвестиционного фонда должны обеспечивать конфиденциальность информации, полученной от инвестиционного фонда.

57. Доверительный управляющий инвестиционными активами инвестиционного фонда и Центральный депозитарий ценных бумаг несут ответственность перед акционерами и инвестиционным фондом за потери и ущерб, причиненный их действиями, в соответствии с законодательством, а также в порядке и размерах, предусмотренных контрактами между инвестиционным фондом и доверительным управляющим инвестиционными активами с указанием суммы и порядка взыскания пени.

58. Инвестиционный фонд назначает независимого аудитора для ежегодной проверки документации и отчетности фонда, доверительного управляющего инвестиционными активами и Центрального депозитария ценных бумаг.

59. Не могут являться членами Наблюдательного совета инвестиционного фонда, а также выполнять функции его доверительного управляющего инвестиционными активами, Центрального депозитария ценных бумаг или независимого аудитора лица, имеющие судимость за подделку документов, денежных знаков, ценных бумаг, хищение и другие корыстные преступления. Контроль за выполнением данного требования осуществляется регистрирующим органом и Центром.


VIII. ОГРАНИЧЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА


60. Инвестиционный фонд не вправе:

осуществлять деятельность без получения лицензии;

выпускать корпоративные и инфраструктурные облигации, а также привилегированные акции;

инвестировать более 10 процентов чистых активов инвестиционного фонда в ценные бумаги одного эмитента или в доли общества с ограниченной ответственностью;

привлекать кредитные и (или) заемные средства в случае, если совокупный объем задолженности, подлежащей погашению, превысит 15 процентов стоимости чистых активов инвестиционного фонда на дату подписания кредитного и (или) заемного соглашения (при этом срок кредита и (или) займа не может превышать трех месяцев);

быть поручителем, закладывать имущество или имущественные права;

осуществлять инвестиции в ценные бумаги и доли хозяйственных обществ, организационно-правовая форма которых предусматривает дополнительную ответственность их участников;

осуществлять инвестиции в ценные бумаги, выпущенные доверительным управляющим, аудиторскими организациями, а также приобретать доли в их уставном капитале;

приобретать и иметь акции иных инвестиционных фондов;

заключать сделки, не связанные с инвестиционной деятельностью, приобретать опционы или фьючерсы;

осуществлять инвестиции на общую сумму более 10 процентов от чистых активов фонда (кроме вложения в ценные бумаги).

61. Несоблюдение указанных ограничений влечет за собой прекращение деятельности инвестиционного фонда, а также в установленном законодательством Республики Узбекистан порядке ликвидацию инвестиционного фонда и применение мер правовой, административной, материальной ответственности к должностным лицам доверительного управляющего инвестиционными активами.


IX. ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ, ЧИСТЫХ

АКТИВОВ И РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ПРИБЫЛИ


62. Оценка финансового состояния, чистых активов инвестиционного фонда производится в соответствии с Методикой проведения анализа финансовой деятельности инвестиционного фонда и Положением о порядке оценки чистых активов инвестиционного фонда.


63. Часть чистой прибыли фонда по решению общего собрания акционеров до ее распределения на дивиденды может быть направлена в порядке и в пределах, установленных его уставом, на приращение уставного капитала фонда.

Прибыль фонда, остающаяся после уплаты налогов, обязательных платежей и выплаты вознаграждения доверительного управляющего инвестиционными активами и не направленная на приращение капитала, распределяется между его акционерами в виде дивидендов.

С расчетного счета фонда в банке покрываются все расходы и затраты, связанные с оплатой профессиональных услуг, а также расходы, понесенные фондом за:

вознаграждение по оказанным услугам доверительным управляющим инвестиционными активами согласно контракту, но не более 5 процентов от среднегодовой стоимости чистых активов фонда;

вознаграждение Центральному депозитарию ценных бумаг по обслуживанию фонда согласно контракту, но не более 2 процентов от среднегодовой стоимости чистых активов фонда;

затраты на внесение изменений в устав фонда, проспект эмиссии или другие правовые документы, связанные с осуществлением деятельности фонда, и их регистрацию в соответствии с представленными платежными документами, в том числе затраты на изготовление акций или сертификатов акций фонда при их первичном размещении;

расходы на оплату рекламы фонда в средствах массовой информации в размере, установленном общим собранием акционеров, но не более 4 процентов от суммы средств, полученных от размещения акций, выплачиваемые фондом доверительного управляющего инвестиционными активами один раз по итогам размещения акций фонда согласно представленным платежным документам;

вознаграждение и покрытие расходов, связанных с выполнением своих обязанностей членами Наблюдательного совета фонда, в размере не более 0,3 процента среднегодовой стоимости чистых активов фонда;

налоги, связанные с деятельностью фонда (за исключением налогов, удерживаемых с доверительного управляющего инвестиционными активами, Центрального депозитария ценных бумаг, распространителей акций фонда и членов Наблюдательного совета за полученные вознаграждения);

расходы на аудит, проведение общих собраний акционеров и выплату через доверительного управляющего инвестиционными активами дивидендов акционерам фонда в размерах ставок утвержденных общим собранием акционеров инвестиционного фонда, согласованных с Наблюдательным советом фонда.

64. Условия, порядок и периодичность выплаты дивидендов определяются законодательством и уставом инвестиционного фонда.


65. Бухгалтерский учет и отчетность инвестиционного фонда ведутся доверительным управляющим инвестиционными активами в соответствии с Положением о бухгалтерском учете и отчетности.


X. ОБЯЗАННОСТИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ И ИХ

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ПЕРЕД АКЦИОНЕРАМИ


66. Инвестиционный фонд раскрывает информацию в порядке, установленном законодательством для акционерных обществ.

67. Не позднее чем через 60 дней после окончания финансового года инвестиционный фонд предоставляет возможность любому акционеру фонда ознакомиться с информацией обо всех контрактах, заключенных инвестиционным фонтом, и сделках, совершенных им, обо всех платежах доверительного управляющего инвестиционными активами или аффилированному лицу, а также любому лицу и инвестициях, совершенных инвестиционным фондом за отчетный период.

68. Инвестиционный фонд представляет в Центр сведения о его доверительном управляющем инвестиционными активами и независимом аудиторе, а также обеспечивает возможность ознакомления любого заинтересованного лица или организации с этими сведениями.

69. Инвестиционному фонду запрещается гарантировать инвесторам в письменной форме или путем рекламы положительный доход.


70. Инвестиционные фонды через доверительного управляющего инвестиционными активами обязаны давать своим акционерам необходимую и достоверную информацию о своей деятельности и финансовом состоянии, условиях продажи и проспекте эмиссии акций, порядке выплаты дивидендов, деятельности на фондовых биржах, вложениях в ценные бумаги.

Указанная информация в наглядной и доступной форме доводится до сведения граждан при эмиссии акций, а также акционеров через средства массовой информации, на общих собраниях акционеров, кроме того, но требованию акционера (акционеров) в порядке, определенном учредительными документами.


72. Акционер вправе в судебном порядке требовать выплаты объявленных инвестиционным фондом дивидендов.


73. Текущая эмиссия акций инвестиционных фондов может быть приостановлена по решению регистрирующего органа> либо признана недействительной по решению суда в случае:

выявления нарушений требований законодательства Республики Узбекистан;

обнаружения в регистрационных документах недостоверной информации.



XI. РЕОРГАНИЗАЦИЯ И ЛИКВИДАЦИЯ

ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА


74. Инвестиционный фонд не вправе преобразовываться в иные организационно-правовые формы юридического лица. Слияние, присоединение, разделение, выделение инвестиционного фонда осуществляются в порядке, установленном законодательством.

В период проведения мероприятий по реорганизации инвестиционных фондов фонды обязаны привести свои уставные документы и инвестиционные портфели в соответствие с ограничениями деятельности фондов, предусмотренными в пункте 60 настоящего Положения.

Прекращение действия лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, выданной инвестиционному фонду, или ее аннулирование влечет ликвидацию инвестиционного фонда в установленном порядке.

75. Инвестиционный фонд ликвидируется:

по решению общего собрания акционеров;

по решению хозяйственного суда;

в случае аннулирования лицензии на его деятельность;

по другим основаниям, предусмотренным законодательством Республики Узбекистан.


76. Добровольная ликвидация инвестиционного фонда производится ликвидационной комиссией, назначенной общим собранием акционеров, принудительная - в порядке, определяемом законодательством о банкротстве. С момента назначения ликвидационной комиссии к ней переходят полномочия по управлению делами фонда.

Ликвидационная комиссия оценивает имущество инвестиционного фонда, выявляет его дебиторов и кредиторов и рассчитывается с ними, принимает меры к оплате долгов фонда третьим лицам, составляет ликвидационный баланс и представляет его общему собранию акционеров.


77. Имеющиеся у инвестиционного фонда денежные средства, в том числе выручка от распродажи его имущества при ликвидации, после расчетов с Государственным бюджетом Республики Узбекистан, государственными целевыми фондами и кредиторами распределяются ликвидационной комиссией между акционерами фонда в порядке и на условиях предусмотренных уставом фонда и настоящим Положением.

78. Ликвидация инвестиционного фонда считается завершенной, а фонд прекратившим свою деятельность с момента внесения записи об этом в реестр государственной регистрации.


79. Споры инвестиционных фондов с юридическими и физическими лицами рассматриваются в соответствии с законодательством Республики Узбекистан судебными органами.