Проверки от А до Я

Ситуации из практики проверок / База данных ситуаций раздела "Основания проведения проверок" /

Предприятие оптовой торговли реализовало по безналичному расчету физическому лицу партию товара. При этом у данного лица не было потребовано никаких подтверждений того, для каких целей он приобретает товары. Руководство предприятия опасается, что это может повлечь негативные последствия при налоговой проверке. Могут ли у предприятия провести проверку по факту продажи крупной партии товара физическому лицу? Могут ли налоговые органы оштрафовать предприятие, если будет установлено, что физическое лицо купленный товар использовало не для собственных нужд, а для дальнейшей перепродажи?