Правила применения чековых книжек учреждениями банка "Замин" (Утверждены банком "Замин" 10.10.1996 г., протокол N 6)

Функция недоступна

УТВЕРЖДЕНЫ

БАНКОМ “ЗАМИН”

10.10.1996 г.

Протокол N 6

СОГЛАСОВАНЫ

ЦЕНТРАЛЬНЫМ БАНКОМ

РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН

02.11.1996 г.

ПРАВИЛА

применения чековых книжек учреждениями

банка "Замин"

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1.  Чековая  книжка  является  именным  денежным  документом и применяется  для  осуществления   вкладчиками  безналичных  расчетов   с предприятиями, организациями и учреждениями за товары и услуги, а  также для получения наличных денег в учреждениях Замин банка.

1.2. Чековые книжки выдаются вкладчиками учреждений Замин  банка и их  филиалов на  любую сумму  в полных  сумах (без  тийин) в  пределах остатка средств на счете по вкладу до востребования.

Чековая  книжка  может  быть  выдана  на  имя  другого  лица  по доверенности  вкладчика.  Порядок   выдачи  доверенностей  определен   в "Методических  указаниях  по  порядку  совершения  вкладных  операций  в учреждениях Замин банка".

1.3. При  выдаче чековой  книжки с  вкладчика взимается  плата в размере 1 сум за  каждые полные и неполные  1000 сумов (10 тийин  со 100 сумов).

1.4. Чековая книжка (Приложение 1) действительна два года со  дня выдачи. Если  сумма, на которую  она выдана, в  течение этого срока не израсходована и в книжке остались неиспользованные  чеки, срок ее действия может быть продлен еще на два года.

1.5. Чек из чековой книжки  может быть выписан на любую  сумму в пределах  остатка  средств  на  чековой  книжке. При выписке чека должна соблюдаться строгая последовательность их использования.

Заполненный вкладчиком  чек от  чековой книжки  не отделяется  и предъявляется  к   оплате  вместе   с  паспортом   или  замещающим   его документом.

1.6. Расчетные операции по счету вкладчика, получившего  чековую книжку (выплата наличных денег по ордеру ф. N 51, перевод части  вклада, списание сумм  по поручению  вкладчика), выполняются  только в  пределах суммы вклада, превышающей сумму, на которую выдана чековая книжка.

1.7. Новая  чековая книжка  выдается вкладчику  при условии, что сумма  всех   оплаченных  чеков   списана   со   счета  по   вкладу,   а неиспользованные чеки (в том числе испорченные) возвращены в  учреждение банка.

В   таком   же   порядке   производится   выплата  всего  вклада (вкладчику, его представителям  или наследникам). При отсутствии чековой книжки  с  неиспользованными  чеками  сумма  остатка  по  чековой книжке выплачивается через четыре месяца после окончания срока ее действия.

1.8. При  утере книжки  денежных вкладов  вкладчик должен подать заявление  об  этом  и  вернуть  в  учреждение банка чековую книжку. При наличии  всех  чеков  остаток  вклада  перечисляется  на  новый  счет  в установленном порядке.

Если утрачена  вместе с  книжкой денежных  вкладов также чековая книжка, то на новый счет может быть перечислена только часть вклада,  за исключением   суммы, на  которую могут  быть предъявлены  чеки к оплате. Перечисление вклада, на сумму  которого выдана чековая книжка,  на новый счет производится  по истечении  четырех месяцев со дня окончания  срока действия чековой книжки.

2. ПОРЯДОК ВЫДАЧИ ЧЕКОВОЙ КНИЖКИ

2.1.  Для  получения  чековой  книжки  вкладчик  представляет  в учреждение   банка,    ведущего   его    лицевой   счет    по    вкладу, заявление-обязательство  (приложение  N   2),   книжку денежных вкладов и паспорт.

2.2. Работник банка:

-   убеждается   в   тождественности   подписи   вкладчика    на заявлении-обязательстве  образцу  подписи  в  карточке  лицевого  счета, проверяет правильность записи в  заявлении данных паспортов вкладчика  и сведений о прописке;

-  заполняет  вторую  страницу  обложки чековой книжки, реквизит "сумма  прописью"  заполняется  с  большой  буквы  обязательно  с самого начала  строки;   вслед  за   суммой  прописью   слово  "Сумов"   должно указываться без оставления свободного места; удостоверяет  произведенные записи своей подписью  и четким оттиском  печати учреждения Замин  банка (представительства, мини-банка);

- на  лицевой стороне  каждого чека  указывается наименование  и местонахождение учреждения банка, номер  лицевого счета вкладчика, а  на оборотной стороне данные, относящиеся к учреждениям Замин банка;

-  записывает  в  графе  "Для  отметок" карточки лицевого счета: "Выдана чековая книжка (серия, номер) на сумму (цифрами и прописью) ____ _______ сум сроком по _________ 199 года";

-  объясняет  вкладчику  порядок  пользования  чековой книжкой и совершения  операций  по  вкладу;  рекомендует  хранить  чековую  книжку отдельно от паспорта; доводит до  сведения, что в случае утраты  чековой книжки ответственность за сохранность суммы несет ее владелец;

- предлагает вкладчику расписаться на заявлении-обязательстве  в получении чековой книжки;

-  возвращает  вкладчику  книжку  денежных  вкладов  и  паспорт, передает чековую книжку кассиру;

-  кассир  проверяет  полноту  и правильность оформления чековой книжки,  получает  плату  за  чековую  книжку,  подписывает  ее и выдает вкладчику.

Израсходованные  и  испорченные  в  течение  дня  бланки чековых книжек  отражаются  в  ордере  ф.  78  и  в  разделе  IV   приложения  к операционному дневнику.

2.3. Выдача чековых  книжек вкладчикам производится  в следующем порядке:

ответисполнитель,   получив   заявление-обязательство,    книжку денежных вкладов  и убедившись  в его  личности по  паспорту, делает  на обороте заявления за своей подписью и с указанием даты отметку  "Остаток

вклада  _________________________________________________    и   подпись

                                                      (сумма прописью)

вкладчика  проверены",  а  главный  бухгалтер  (его  заместитель)  банка на   лицевой   стороне   заявления   надпись:   "Выдача  чековой  книжки разрешается".   Заявление-обязательство   и   книжка   денежных  вкладов возвращаются ответисполнителю;

ответисполнитель предлагает вкладчику заполнить бланк  извещения ф.  36  и  расписаться  в  том,  что "Чековую книжку с... чеками (серия, номер)  на  сумму  (прописью)  сумов  получил",  а  также  расписаться в получении  чековой  книжки  на  заявлении-обязательстве,  после  чего  и передает   ее    вместе   с    заявлением-обязательством   кассиру,    а книжка денежных вкладов и паспорт возвращаются вкладчику;

кассир  проверяет  наличие  на заявлении-обязательстве разрешения главного  бухгалтера,  получает  плату  за  чековую  книжку  и выдает ее вкладчику.

2.4.  При  продлении  срока  действия  чековой  книжки  вкладчик представляет в учреждение  банка, ведущее его  лицевой  счет по  вкладу, извещение ф. 36, указывая в нем: "Прошу  продлить срок действия  чековой книжки  (серия,  номер)".  Работник  банка  после  необходимой  проверки делает на извещении и в  графе "Для отметок" карточки лицевого  счета за своей  подписью  отметку:  "Срок  продлен  по  ___  199  г." и оформляет продление на чековой книжке.

2.5. Все документы, связанные  с операциями по чековым  книжкам, хранятся отдельно при документах по вкладам.

3. ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ ВКЛАДЧИКАМИ ЧЕКОВ

ИЗ ЧЕКОВОЙ КНИЖКИ

3.1.  Вкладчик   записывает  в   чеке  фамилию,   имя,  отчество (полностью), сумму (цифрами и прописью), ставит дату (месяц прописью)  и расписывается. В  корешке чека  записывает цифрами  остаток по  книжке к моменту выписки чека, сумму чека ("Списано  по чеку") и  выводит остаток по книжке после совершения  операции. На обороте чека  записывает данные паспорта.

Заполненный чек от корешка не отделяется.

3.2.  Если  при  выписке  чека  допущена ошибка, то он считается испорченным. В этом случае вкладчик должен выписать следующий чек, а  на испорченном чеке  по диагонали  записать: "Испорчен",  проставить дату и расписаться.   Аналогично   погашается   корешок   испорченного    чека. Испорченные чеки сдаются вкладчиком в учреждение банка, где была  выдана чековая книжка, при очередном его посещении.

4. ПРИЕМ ЧЕКА В УПЛАТУ ЗА ТОВАР ИЛИ УСЛУГИ

4.1.  При  приеме  чека  в  уплату  за товар или услуги работник предприятия (организации, учреждения):

удостоверяется в личности владельца чековой книжки по  паспорту, сверяет его данные с соответствующей записью на обороте чека и  заверяет эту запись своей подписью;

проверяет, не истек ли  срок действия чековой книжки,  правильно ли заполнен чек, нет ли на нем следов подчистки, исправлений текста  или суммы;

убеждается в том, что:

- сумма, записанная в  строке "Остаток по книжке"  корешка чека, соответствует  сумме  по  строке  "Остаток  после  совершения  операции" корешка предыдущего  чека (если  оплачивается первый  чек, то  эта сумма должна равняться сумме чековой книжки);

-  сумма  по  чеку  соответствует  сумме строки "Списано по чеку корешка";

- "Остаток  после совершения  операции" в  корешке чека  выведен правильно;

- после чего принимает чек к оплате, отделяя его от корешка;

- на обороте чека  делает отметку об оплате;  проставляет оттиск штампа предприятия, дату (месяц указывается полностью), расписывается;

-  записывает  данные  чека,   принятого  к  оплате,  в   раздел "Перечень представленных  чеков" препроводительной  ведомости к  сумке с денежной выручкой 0402006 (приложение 3); (Не приводится)

4.2.  Обмен  чека  на  наличные  деньги  торговыми,  бытовыми  и другими предприятиями не производится.

4.3. Неправильно оформленный чек к оплате не принимается.

4.4.  Принятые  в  уплату  за  товар  или услуги чеки из чековых книжек сдаются предприятием (организацией, учреждением) в  обслуживающее его учреждение банка в  установленном порядке вместе с денежной выручкой через инкассаторов банка.

4.5.  Предприятия  (организации,  учреждения),  денежная выручка которых  банком  не  инкассируется,  оплаченные  чеки  из чековых книжек представляют в банк при реестре 0401007 (приложение 4). При этом  в разделе  реестра "Дебет  NN счетов  чекодателей" указываются номера корсчетов учреждений банка, выдавших чековые книжки.

4.6 Предприятия и организации, обслуживаемые по приему  денежной выручки  от  отделений  Замин  банка,  оплаченные чеки из чековых книжек сдают  в  эти  учреждения  при  реестре  0402006  (приложение  N  3). На сумму принятых чеков учреждение банка выдает предприятию (организации) квитанцию ф. N  31. Сумма чеков отражается  в операционном дневнике в  графе "Мемориальные  обороты -  зачислено", реестр  и чеки в составе отчетности подшиваются в документы дня.

4.7.  Предприятие  (организация,  учреждение) несет материальную ответственность за  прием к  оплате чека  из чековой  книжки с  истекшим сроком действия, с подчистками,  исправлениями текста или суммы, а также без подписи владельца  чековой книжки и  данных его паспорта  на обороте чека.

5. ВЫПЛАТА УЧРЕЖДЕНИЕМ БАНКА НАЛИЧНЫХ

ДЕНЕГ ПО ЧЕКУ

5.1. При выплате наличных денег по чеку работник банка:

- убеждается в личности клиента по паспорту, в том, что  чековая книжка не значится в  списке объявленной недействительной и  оформлена в соответствии с правилами;

- проверяет, правильно ли  заполнен клиентом чек и  корешок чека и имеется ли  на книжке остаток  средств, позволяющий произвести  оплату чека;

- записывает в операционном  дневнике серию, номер, сумму  чека, фамилию и инициалы владельца, номер учреждения банка, выдавшего  чековую книжку;

- передает чековую книжку вместе с паспортом кассиру.

5.2. Кассир проверяет  правильность оформления чека,  убеждается в личности  клиента, выдает  ему наличные  деньги и  возвращает паспорт; ставит на обороте чека  штамп "Оплачено", номер учреждения  банка, дату, подпись и погашает чек в  следующем порядке; перечеркивает чек и  делает надпись "погашен", заверенную своей подписью.

5.3.  При  выплате  по  чеку  всего  остатка  средств на чековой книжке  чек  от  корешка  не  отделяется,  чековая книжка (и каждый чек) погашается и оставляются в документах дня.

5.4. При предъявлении к  оплате чека из неправильно  оформленной чековой книжки в  этот же день  отправляется отделению банка,  выдавшему книжку, телеграмму  с требованием  подтвердить выдачу  чековой книжки  с указанием  дефекта   (приложение  5).   Оплата   чека производится после получения  подтверждения. При этом  владельцу чековой книжки  должно  быть  рекомендовано  получить оставшуюся сумму наличными деньгами  либо  оформить  на  нее  аккредитив, расчетный чек или чековую книжку (без взимания  платы за выдачу  документов). Во вновь  выдаваемую чековую  книжку  переносятся   реквизиты  учреждения  банка,   выдавшего дефектную  чековую  книжку.  При  этом  в  нижней  части второй страницы обложки чековой книжки делается отметка: "Выдана взамен дефектной".

5.5. При  выплате вкладчику  наличных денег  по чеку учреждением банка,  выдавшим  чековую  книжку,  записи  в  корешках оплаченных ранее чеков должны быть сверены с данными лицевого счета по вкладу.

Если в чековой  книжке имеются испорченные  чеки, то они  должны быть  изъяты.  На  обороте  корешка  такого  чека делается отметка: "Чек изъят", проставляется штамп учреждения  банка, дата и подпись  работника банка. В  первой свободной  графе карточки  лицевого счета  записывается порядковый номер чека и слово: "Испорчен".

5.6.  Вкладчик  может  выдать   другому  лицу  доверенность   на получение   в  учреждении  банка  наличных  денег  по чеку. Доверенность удостоверяется  в  установленном  порядке  и в ней   должны быть указаны серия  и  номер  чековой  книжки,  остаток  средств на ней и сумма чека. Доверенность на получение по чеку   наличных денег в сумме не более  500 сумов может  быть удостоверена  только подписью  вкладчика, если  оплата чека  производится    учреждением   банка,  выдавшим   чековую   книжку. Представитель  вкладчика  оформляет  чек  и  корешок  чека  в   порядке, изложенном в п. 3.1. настоящих  Правил, указывая перед своей подписью  в чеке: "По доверенности".

5.7. При  переводе всего  вклада из  учреждения банка, выдавшего чековую  книжку,  вкладчик  должен  приложить  книжку денежных вкладов и чековую книжку к  заявлению, указав в  его тексте серию  и номер чековой книжки и количество (прописью) всех неиспользованных чеков.

Учреждение  Замин   банка,  ведущее   лицевой  счет   вкладчика, убедившись  в  том,  что  поступившая  чековая  книжка выдана по данному счету и что все использованные чеки отражены в карточке лицевого  счета, а  неиспользованные  имеются  в  наличии, выполняет операцию по переводу вклада в установленном порядке.  Чековая книжка погашается и  остается в документах дня.

6. ПРИЕМ УЧРЕЖДЕНИЯМИ ЗАМИН БАНКА

ОТ ПРЕДПРИЯТИЙ УЧРЕЖДЕНИЙ И ОРГАНИЗАЦИЙ

ЧЕКОВ ИЗ ЧЕКОВЫХ КНИЖЕК, ПРИНЯТЫХ В УПЛАТУ

ЗА ТОВАРЫ И УСЛУГИ

6.1.   Прием   инкассаторами   сумок   предприятия  (учреждения, организации) с  деньгами и  чеками, их  сдачи в  кассу банка и  пересчет вложенных  в  них  денег  и  чеков производится в порядке, изложенном  в инструкции  Центрбанка  Республики  Узбекистан  "По  эмиссионно-кассовой работе".

Учреждение банка проверяет, имеются  ли на обороте каждого  чека оттиск   штампа   предприятия   (учреждения,   организации)   и  подпись работника,  подтверждающие  принятие  чека  к  оплате.  Чеки, которые не могут быть приняты банком из-за  отсутствия отметки об оплате и  подписи работника, возвращаются  для дооформления  соответствующему предприятию. На сумму  чеков, не  принятых учреждением  банка, кассиром  составляется акт  по  форме,  приведенной  на  лицевой  стороне  первого  и   второго экземпляров  препроводительной  ведомости  0402006.   Указанный  акт   с приложением чеков передается предприятию.

6.2. При  поступлении  расчетных  чеков  в  филиал  "А"  в виде инкассированной торговой выручки совершается проводка:

6.3. После пересчета выручки в филиале "А" совершается проводка:

6.4.  В  Центре  расчетов   при  получении  электронного   файла совершается проводка:

В банке "Замин" - банк чекодателя.

6.4. При  поступлении дебетового  авизо и  электронных расчетных чеков из КБ в Центре расчетов совершается проводка:

6.5. На основании электронных  расчетных чеков (файлов) в  банке "Замин" совершается проводка:

7. УЧЕТ И КОНТРОЛЬ ЗА ОПЕРАЦИЯМИ ПО ЧЕКАМ

ИЗ ЧЕКОВЫХ КНИЖЕК

7.1.  Чековая  книжка  является  ценным  бланком и учитывается в условной оценке один сум на  внебалансовом счете N 9959 "Бланки  строгой отчетности".

Сумма  платы   за  выданные   чековые  книжки   учитывается   на внебалансовом счете N 960 "Операционные  и разные доходы" ст. 18  "плата за  услуги,  оказанные  населению".  В  журнале аналитического учета эта сумма отражается в графе "За выданные расчетные чеки".

7.2. При получении реестра и чеков учреждения банка, где  открыт лицевой счет владельца чековой книжки:

проверяет  правильность  оформления  чеков  и  соответствие   их номеров данным, записанным в  карточке лицевого счета вкладчика  в графе "Для отметок";

списывает сумму каждого  чека с соответствующего  лицевого счета по вкладу. В первой  свободной графе карточки лицевого  счета указывает: "списано по  чеку N  ..." и  отчисляет проценты   на списываемую  сумму. Операции по  списанию со  счета сумм  чеков, принятых  в уплату за товар или  услуги,  а  также  оплаченных  наличными  деньгами,  записываются в книжку денежных вкладов вкладчика при первом ее предъявлении;

на  обороте  каждого  чека  делает  отметку  о списании суммы со счета по вкладу, указывает  сумму отчисленных процентов, остатки  вклада и процентов  после списания, проставляет дату и расписывается;

на  реестре  делает  за   своей  подписью  отметку  о   списании указанной в нем суммы со счетов вкладчиков и проставляет дату списания;

записывает сумму  каждого чека  в операционный  дневник в  графе "Мемориальные обороты", указывая  в графе "Краткое  содержание операций" фамилию, инициалы вкладчика и порядковый номер чека.

Количество чеков,  сумма которых  списана со  счетов вкладчиков, отражается  в  приложении  к  операционному  дневнику  в разделе V "Учет операций" по  строке 3  "Частичные выдачи  и закрытие  счетов по вкладам населения", а сумма чеков в  разделе III по строке "Вклады  населения" в графе "Убыло".  Сумма чеков,  принятых в  уплату товаров  и услуг, кроме того,  отражается  в  разделе  VI  "Справка  о  безналичных операциях за квартал" по строке 2.

Оплаченные чеки при  реестре передаются в  бухгалтерию отделения банка.

7.3.  В   бухгалтерии  учреждения   Замин  банка   суммы  чеков, списанные  со  счетов  вкладчиков,  отражаются  по  дебету  счета  N 711 "Вклады населения"  и кредиту  счета магазина.  Сумма чека,  оплаченного учреждением банка,  где ведется  лицевой счет  вкладчика, отражается  по дебету счета 711 и кредиту счета 031.

7.4.  Последующий  контроль  за  операциями  по чекам из чековых книжек   осуществляется   применительно   к   порядку,    установленному "Руководством по  осуществлению последующего  контроля за  операциями по вкладам, текущим  счетам организации  и принятым  на хранение облигациям государственных займов".

По  заявлению-обязательству  проверяется  соответствие   номеров чеков, выданных вкладчику и  оплаченных,  данные паспорта, указанные  на обороте  чека,   соответствие  подписи  вкладчика  на  оплаченном   чеке образцу его подписи на первоначальном документе по вкладу,  правильность оформления  чека,  наличие  на  чеке  отметки  о  принятии его к оплате, штампа  учреждения  банка,  принявшего  чек  в составе денежной выручки, правильность погашения чека.

Если сумма  оплаченных чеков  превысит остаток  вклада по  счету вкладчика, бухгалтер последующего контроля  немедленно ставит об этом  в известность  управляющего  и   главного  бухгалтера  учреждения   банка, которые принимают необходимые меры к погашению задолженности.

7.5. Заявление-обязательство вкладчиков с распиской в  получении чековых  книжек  (если  по  какому-либо  счету  вкладчик получал чековую книжку неоднократно, то последнее  из этих заявлений, а  также извещение на  продление  срока  действия   чековой  книжки)  хранятся  в   рабочей картотеке  после  контроля  наряду   с  другими  вкладными   документами постоянного срока хранения.