Положение о порядке аккумуляции средств предприятий хлебопродуктов, поступающих от реализации зерна и муки, для возврата средств, выделенных Фондом для расчетов за сельскохозяйственную продукцию, закупаемую для государственных нужд (Утверждено Постановлением от 19.09.2006 г. МФ N 82 и правления ЦБ N 281-В, зарегистрированным МЮ 05.10.2005 г. N 1627)

Функция недоступна

УТВЕРЖДЕНО

Постановлением от 19.09.2006 г.

МФ N 82 и правления ЦБ N 281-В,

зарегистрированным МЮ

05.10.2005 г. N 1627

ПОЛОЖЕНИЕ

о порядке аккумуляции средств предприятий

хлебопродуктов, поступающих от реализации зерна

и муки, для возврата средств, выделенных Фондом

для расчетов за сельскохозяйственную продукцию,

закупаемую для государственных нужд

Настоящее Положение в соответствии с Указом Президента Республики Узбекистан от 31 декабря 1998 года N УП-2165 "О создании Фонда для расчетов за сельскохозяйственную продукцию, закупаемую для государственных нужд" определяет порядок движения средств, аккумулируемых предприятиями хлебопродуктов, поступающих им от реализации пшеницы, ячменя, других зерновых культур, зерноотходов (далее - "зерно") и муки.

1. В соответствии с настоящим Положением коммерческие банки открывают обслуживаемым предприятиям хлебопродуктов, занимающимся реализацией зерна и муки, а также специализированным предприятиям, занимающимся производством и реализацией хлеба и хлебобулочных изделий специальный счет 23208 - "Клиринговые трансакции с Фондами Министерства финансов" для зачисления средств от реализации зерна.

2. Вся выручка от реализации зерна, муки, хлеба, хлебобулочных изделий зачисляется на специальный счет 23208, открытый каждому предприятию, указанному в пункте 1.

Если на платежном документе (включая электронные), согласно которому осуществляется зачисление средств, указан номер основного депозитного счета до востребования, то ответственный исполнитель обслуживающего коммерческого банка исправляет номер депозитного счета до востребования на номер специального счета 23208.

3. Ответственные работники банка от суммы средств, поступивших от реализации зерна, муки, хлеба и хлебобулочных изделий на специальный счет 23208 предприятий хлебопродуктов, расчетным способом определяют средства, предназначенные для расчетов с Фондом для расчетов за сельскохозяйственную продукцию, закупаемую для государственных нужд при Министерстве финансов (далее в тексте - Фонд). При этом расчеты производятся строго в соответствии со специальными указаниями Министерства финансов Республики Узбекистан, разрабатываемыми совместно с АК "Уздонмахсулот" и ОАКБ "Агробанк", один раз в год, после утверждения годового баланса использования продовольственной пшеницы, по каждому предприятию хлебопродуктов в отдельности, с учетом объемов реализации и суммы кредиторской задолженности перед АК "Уздонмахсулот" и другими предприятиями хлебопродуктов.

4. Средства, поступившие предприятиям хлебопродуктов от реализации муки несобственного производства, в полном объеме, за вычетом снабженческо-сбытовой наценки, перечисляются на счет 23208 зерноперерабатывающих предприятий-поставщиков.

5. Средства, поступившие на счет предприятий хлебопродуктов в виде выручки от реализации зерна (от предприятий производителей спирта и других), включая внутрисистемные платежи, в полном объеме, за вычетом снабженческо-сбытовой наценки, остаются на специальном счете 23208 данных предприятий и используются согласно пунктам 8 и 9 настоящего Положения.

6. Выручка от реализации специализированных предприятий, занимающихся производством и реализацией хлеба и хлебобулочных изделий, в полном объеме зачисляется на открытый им специальный счет 23208 и направляется в первую очередь на погашение имеющейся задолженности за муку в картотеке N 2 или на предварительную оплату предприятиям АК "Уздонмахсулот" за приобретаемую муку. При отсутствии задолженности за муку оставшаяся часть средств в конце банковского расчетного дня мемориальным ордером переводится на основной депозитный счет до востребования.

Средства, перечисленные на основной депозитный счет до востребования предприятия, используются в общеустановленном порядке.

При этом ответственность за правильность осуществления расчета и перевод необходимых средств со специального счета 23208 на основной депозитный счет до востребования возлагается на ответственных исполнителей и руководителей обслуживающих банков.

7. Для обеспечения действенного контроля за поступлением средств от реализации зерна, муки всеми хозяйствующими субъектами - участниками взаимоотношений при покупке-продаже в строке "Назначение платежа" платежно-расчетных документов в обязательном порядке указывается объем и цена приобретаемой потребителями продукции данного рода.

Банкам запрещается принимать от хозяйствующих субъектов расчетно-платежные документы по закупке зерна, муки без заполнения указанных реквизитов. Банки в обязательном порядке вводят такие же данные в электронно-расчетные документы в установленном для них порядке.

При этом ответственность за правильность заполнения всех реквизитов первичных расчетно-платежных документов по оплате за полученные зерно и муку возлагается на руководителей и главных бухгалтеров предприятий-потребителей.

8. Все остатки средств на счете 23208 предприятий хлебопродуктов направляются для погашения имеющейся задолженности по кредитам банков в соответствии с графиком, согласованным с Фондом, включая кредиторскую задолженность перед АК "Уздонмахсулот" по централизованным закупкам зерна и положительной разнице между новыми и ранее действовавшими ценами по остаткам зерна госресурсов.

9. При отсутствии задолженности, указанной в пункте 8 настоящего Положения, средства предприятий по счету 23208 используются, согласно представленным платежным поручениям предприятий, на погашение кредиторской задолженности (заполнение платежного поручения осуществляется в соответствии с требованиями пункта 7 настоящего Положения) за зерно перед другими предприятиями хлебопродуктов - поставщиками.

10. В случае полного отсутствия задолженности предприятий хлебопродуктов, указанной в пунктах 8 и 9 настоящего Положения, средства, находящиеся на специальном счете 23208, банком по согласованию с Фондом переводятся на основные депозитные счета до востребования предприятий хлебопродуктов и используются в общеустановленном порядке. При этом без письменного разрешения головного банка не допускается перевод средств со счета 23208 на депозитные счета до востребования предприятий хлебопродуктов.

11. Предприятия АК "Уздонмахсулот" по итогам каждой декады месяца представляют в обслуживающие их филиалы ОАКБ "Агробанк" и другие обслуживающие банки сведения об отгруженной продукции внесистемным потребителям, заверенные руководителем, главным бухгалтером предприятия и финансовым инспектором.

В случае выявления разницы между суммой реализации и суммой поступления за декадный период запрещается перевод средств со специального счета 23208 на основной депозитный счет до востребования предприятий АК "Уздонмахсулот", до полных расчетов с Фондом за реализованный объем продукции.

12. В случае нарушения требований настоящего Положения по вине работников ОАКБ "Агробанк" в отношении них принимаются меры, установленные законодательством.

13. Средства, находящиеся на специальном счете 23208 - "Клиринговые трансакции с Фондами Министерства финансов", приравниваются к средствам государственного бюджета, на которые не распространяются правила очередности списания денежных средств с депозитных счетов до востребования хозяйствующих субъектов, действующие в соответствии с законодательством Республики Узбекистан. Также на данные средства не распространяются правила осуществления других обязательных платежей, производимых на основании судебных актов и актов иных органов, подлежащих в соответствии с законодательством обязательному исполнению, без письменного на то согласия Министерства финансов Республики Узбекистан.

14. На руководство АК "Уздонмахсулот" возлагается персональная ответственность за обеспечение прохождения платежей и осуществление расчетов строго в соответствии с требованиями настоящего Положения.

15. Контроль за осуществлением расчетов предприятиями системы АК "Уздонмахсулот" в соответствии с требованиями настоящего Положения возлагается на руководителей Главных региональных управлений Центрального банка, ОАКБ "Агробанк", его филиалов, а также на руководителей филиалов других обслуживающих коммерческих банков.

16. Настоящее Положение согласовано с акционерной компанией "Уздонмахсулот".

"Собрание законодательства Республики Узбекистан",

2006 г., N 40, ст. 404