ВСЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО УЗБЕКИСТАНА
Законодательство РУз / Банки. Кредитование. Валютное регулирование / Утратившие силу акты / Банки и иные кредитные организации /Положение о порядке депонирования обязательных резервов в Центральном банке коммерческими банками (Утверждено Постановлением правления ЦБ от 31.12.2004 г. N 597 (28/5), зарегистрированным МЮ 18.01.2005 г. N 1444)
Полный текст документа доступен в платной версии. По вопросам звоните на короткий номер 1172
УТВЕРЖДЕНО
Постановлением Правления ЦБ
от 31.12.2004 г. N 28/5,
зарегистрированным МЮ
18.01.2005 г. N 1444
о порядке депонирования обязательных резервов
в Центральном банке коммерческими банками
(Новая редакция)
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящее Положение разработано в соответствии с законами Республики Узбекистан "О Центральном банке Республики Узбекистан", "О банках и банковской деятельности" и устанавливает порядок депонирования коммерческими банками (далее - банки) обязательных резервов в Центральном банке Республики Узбекистан (далее - Центральный банк).
2. Обязательные резервы (резервные требования), размещаемые банками в Центральном банке, являются одним из основных инструментов регулирования общей ликвидности банковской системы и поддержания на необходимом уровне денежной массы при осуществлении денежно-кредитной политики.
3. Порядок депонирования обязательных резервов, установленный настоящим Положением, распространяется на все банки, действующие на территории Республики Узбекистан.
ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ
4. Нормы резервных требований устанавливаются Правлением Центрального банка в процентном отношении от депозитных обязательств банков.
5. При расчете резервных требований не учитываются депозиты физических лиц.
6. Депонирование обязательных резервов производится головным банком путем перечисления денежных средств с корреспондентского счета банка.
Регулирование размера обязательных резервов, подлежащих депонированию банком, и проверка достоверности представляемых расчетов банком по регулированию размера обязательных резервов производится Центральным банком.
7. Формирование обязательных резервов подразделений банков, зарегистрированных на территории других государств, осуществляется в соответствии с законодательством этих государств. При расчете размера обязательных резервов исключаются остатки средств на соответствующих балансовых счетах, которые относятся к филиалу или дочернему банку, находящимся за рубежом.
8. Банки в течение 3-х рабочих дней с начала каждого месяца представляют в Центральный банк расчет обязательных резервов (согласно таблице и Методическим указаниям по ее заполнению, приведенным в приложениях N 1 и N 2), подписанный руководителем и главным бухгалтером банка (либо лицами, их замещающими).
Расчет обязательных резервов, подлежащих депонированию в Центральном банке, составляется по ежедневным балансам на основе определения среднемесячного остатка средств (по отдельности в национальной и иностранной валютах), подлежащих обязательному резервированию. Среднемесячный остаток средств, подлежащих обязательному резервированию, определяется путем суммирования балансовых остатков счетов (по отдельности в национальной и иностранной валютах) за каждый рабочий день отчетного месяца и деления этой суммы на число рабочих дней.
9. При формировании обязательных резервов от привлеченных ресурсов в иностранной валюте депонирование средств в обязательные резервы производится в национальной валюте либо иностранной валюте (по курсу Центрального банка на день депонирования средств). Правление Центрального банка может устанавливать норматив соотношения между средствами в иностранной и национальной валютах, депонируемыми в обязательные резервы от ресурсов в иностранной валюте. Депонирование в обязательные резервы средств в иностранной валюте может производиться в долларах США, евро, английских фунтах стерлингов, швейцарских франках, японских иенах).
10. Центральным банком проверяется правильность составления расчета обязательных резервов. В случае наличия излишка внесенных средств Центральный банк в течение двух рабочих дней, не считая дня представления расчета обязательных резервов, производит соответствующий возврат средств банку.
11. В срок не позднее 5 рабочих дней по истечении отчетного месяца банки обязаны перечислить недостающую сумму в обязательные резервы согласно расчету (приложение N 1).
Банки несут ответственность за соблюдение порядка депонирования обязательных резервов в Центральном банке.
12. В случае невыполнения банком обязательных резервных требований в срок, установленный в пункте 11 настоящего Положения, Центральный банк взыскивает в бесспорном порядке с этого банка сумму недовнесенных средств, а также штраф в размере двойной ставки рефинансирования согласно статье 29 Закона Республики Узбекистан "О Центральном банке Республики Узбекистан".
13. В банках учет движения средств по депонированию обязательных резервов ведется на балансовом счете 10309 - "К получению с обязательного резервного счета ЦБРУ", остаток которого должен соответствовать остатку средств на балансовом счете 21312 в Центральном банке.
14. В случае отзыва Центральным банком лицензии на совершение банковских операций Центральный банк в трехдневный срок возвращает на счет ликвидационной комиссии ранее депонированные средства для осуществления расчетов по обязательствам банка.
к Положению
РАСЧЕТ СРЕДСТВ,
подлежащих депонированию в обязательные резервы
по _____________________________ банку
на "___" ___________ ______ г.
в тыс. сум.
N |
Содержание
|
Балансовые счета |
Среднемесячный остаток средств |
Минимальный уровень обязательных резервов в процентах на средства |
Сумма средств, подлежа- щая депо- нирова- нию |
||
в нацио- нальной валюте |
в иност- ранной валюте |
в нацио- нальной валюте |
в иност- ранной валюте |
||||
А |
Б |
В |
Г |
Д |
Е |
Ж |
|
Депозиты до востребования
|
20200 минус 20202, 20206 |
15 |
7 |
||||
Сберегательные депозиты
|
20400 минус 20402, 20406 |
15 |
7 |
||||
Срочные депозиты
|
20600 минус 20602, 20606
|
15 |
7 |
||||
Управленческие (менеджерские) чеки
|
21202 |
15 |
7 |
||||
Другие депозиты клиентов
|
22600 минус 22614, 22618 |
15 |
7 |
||||
Средства бюджетных учреждений республиканского подчинения
|
23404 |
15 |
7 |
||||
Финансирование из местного бюджета
|
23424 |
15 |
7 |
||||
Средства местного бюджета - Районного/ городского
|
23426 |
15 |
7 |
||||
Средства местного бюджета - Областного
|
23430 |
15 |
7 |
||||
Средства местного бюджета - Республики Каракалпакстан
|
23432 |
15 |
7 |
||||
Расчеты с клиентами
|
29801 |
15 |
7 |
||||
Депозитные обязательства - спящие
|
29842 |
15 |
7 |
||||
Другие кредиты - Невостребованные остатки
|
29846 |
15 |
7 |
||||
Прочие обязательства
|
29896 |
15 |
7 |
||||
Итого, относящихся к резервным требованиям
|
|||||||
Резерв наличности
|
10102 |
||||||
Всего резервных требований
|
|||||||
Средства, перечисленные в резервные требования до отчетной даты
|
10309 |
||||||
Сумма, подлежащая дополнительному депонированию на счет обязательных резервных требований или возврату Центральным банком |
Руководитель банка: |
|||||
|
|||||
Главный бухгалтер: |
к Положению
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
по заполнению таблицы, приведенной
в приложении N 1 "Расчет средств,
подлежащих депонированию
в обязательные резервы"
Общие указания:
Расчет должен быть передан по электронной почте (по модему) и на бумаге.
Расчет обязательно должен быть представлен с сопроводительным письмом (на фирменном бланке) в Центральный банк в течение 5-ти рабочих дней с начала месяца.
Балансовые данные должны быть достоверными. Они подвергаются проверке инспекторами во время инспекций на местах.
Не оставлять ячейки пустыми. Если отсутствует информация, то в ячейке указать ноль.
В расчете все суммы должны быть указаны в целых тысячах сум. Сумма менее 500 не принимается в расчет (отбрасывается), сумма 500 и более округляется до тысячи.
При составлении расчета могут встречаться как положительные, так и отрицательные суммы.
При составлении расчета должны отражаться среднемесячные балансовые данные, рассчитываемые на основе ежедневных балансов.
Графа (Б) - Балансовые счета. Указываются номера балансовых счетов.
Графа (В) - Среднемесячный остаток средств. В этой графе следует отразить среднемесячный остаток указанных балансовых счетов в национальной валюте.
Графа (Г) - Среднемесячный остаток средств. В этой графе следует отразить среднемесячный остаток указанных балансовых счетов в иностранной валюте.
Графа (Д) - Минимальный уровень обязательных резервов в процентах. В этой графе следует указать минимальный размер обязательных резервных требований, установленный на средства в национальной валюте Центральным банком.
Графа (Е) - Минимальный уровень обязательных резервов в процентах. В этой графе следует указать минимальный размер обязательных резервных требований, установленный на средства в иностранной валюте Центральным банком.
Графа (Ж) - Сумма подлежащая депонированию. Рассчитывается по формуле:
Графа (Ж) = Графа (В) х Графа (Д) / 100 + Графа (Г) х Графа (Е) / 100
Строка 1. Депозиты до востребования. В этой строке указывается остаток балансового счета 20200 за минусом 20202 и 20206.
Строка 2. Сберегательные депозиты. В этой строке указывается остаток балансового счета 20400 за минусом 20402 и 20406.
Строка 3. Срочные депозиты. В этой строке указывается остаток балансового счета 20600 за минусом 20602 и 20606.
Строка 4. Управленческие (менеджерские) чеки. В этой строке указывается остаток балансового счета 21202.
Строка 5. Другие депозиты клиентов. В этой строке указывается остаток балансового счета 22600 за минусом 22614 и 22618.
Строка 6. Средства бюджетных учреждений республиканского подчинения. В этой строке указывается остаток балансового счета 23404.
Строка 7. Финансирование из местного бюджета. В этой строке указывается остаток балансового счета 23424.
Строка 8. Средства местного бюджета - Районного/городского. В этой строке указывается остаток балансового счета 23426.
Строка 9. Средства местного бюджета - Областного. В этой строке указывается остаток балансового счета 23430.
Строка 10. Средства местного бюджета - Республики Каракалпакстан. В этой строке указывается остаток балансового счета 23432.
Строка 11. Расчеты с клиентами. В этой строке указывается остаток балансового счета 29801.
Строка 12. Депозитные обязательства - спящие. В этой строке указывается остаток балансового счета 29842.
Строка 13. Другие кредиты - Невостребованные остатки. В этой строке указывается остаток балансового счета 29846.
Строка 14. Прочие обязательства. В этой строке указывается остаток балансового счета 29896.
Строка 15. Итого относящихся к резервным требованиям. В этой строке следует указать итоговую сумму графы (Ж).
Строка 16. Резерв наличности. В этой строке указывается среднемесячный остаток средств в национальной валюте на балансовом счете 10102.
Строка 17. Всего резервных требований. Эта строка рассчитывается по формуле:
Строка 17 = Строка 15 Графы (Ж) минус Строка 16 Графы (В)
Строка 18. Средства, перечисленные в резервные требования до отчетной даты. В этой строке следует указать остаток балансового счета 10309.
Строка 19. Сумма, подлежащая дополнительному депонированию на счет обязательных резервных требований или возврату Центральным банком. Эта строка рассчитывается по формуле:
Строка 19 = Строка 17 минус Строка 18.
"Собрание законодательства Республики Узбекистан",
2005 г., N 3-4, ст. 27