Положение о порядке выдачи производственным предприятиям ассоциации "Узбекчармпойабзали" наличных денежных средств для приобретения фурнитуры, вспомогательных и комплектующих материалов (Утверждено Постановлением от 19.05.2001 г. ЦБ N 188-В и МФ N 37, зарегистрированным МЮ 02.06.2001 г. N 1038)

Функция недоступна

УТВЕРЖДЕНО

Постановлением от 19.05.2001 г.

ЦБ N 188-В и МФ N 37,

зарегистрированным МЮ

02.06.2001 г. N 1038

ПОЛОЖЕНИЕ

о порядке выдачи производственным

предприятиям ассоциации “Узбекчармпойабзали”

наличных  денежных  средств  для  приобретения

фурнитуры, вспомогательных и комплектующих

материалов

Настоящее Положение разработано в соответствии с постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 12 апреля 2001 года N 172 “О дополнительных мерах по обеспечению устойчивой деятельности предприятий ассоциации “Узбекчармпойабзали” (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2001 г., N 7, ст.37).

1. При приобретении фурнитуры, вспомогательных и комплектующих материалов (далее в тексте - материалы) производственными предприятиями системы ассоциации “Узбекчармпойабзали” у индивидуальных предпринимателей на указанные цели разрешается использовать наличные денежные средства в размере 10 процентов поступившей выручки от реализации собственной продукции.

2. Производственные предприятия системы ассоциации “Узбекчармпойабзали” до 3 числа следующего за отчетным месяца представляют в обслуживающий банк расчет суммы наличных денег, подлежащих к выдаче банком для покупки материалов, с приложением копии договоров на отгрузку продукции и отгрузочные документы (накладные, счета-фактуры и доверенности) на поступившие на их депозитный счет до востребования суммы от реализации собственной продукции за отчетный месяц.

На основании представленного предприятиями расчета и приложенных к нему документов обслуживающий банк проверяет правильность расчета определения размера наличных денежных средств, подлежащих к выдаче в следующем за отчетным месяце.

3. Размер выдачи наличных денежных средств предприятиям производится из учета 10 процентов поступившей выручки от реализации собственной продукции только за предыдущий месяц без накапливания сумм за другие периоды.

4. Для получения наличных денег из банка на указанные цели производственные предприятия подают кассовую заявку в банк на квартал с помесячной разбивкой в установленном порядке.

5. При наличии средств на основном депозитном счете до востребования, обслуживающий банк выдает предприятиям наличные денежные средства для приобретения материалов в размере, установленном пунктом 3 настоящего Положения.

Неиспользованный на конец месяца остаток аванса подлежит возврату в обслуживающий банк для зачисления на его депозитный счет до востребования и при последующем в сумму выдачи не включается.

6. Полученные в банке на эти цели наличные деньги в тот же день оприходуются в кассу предприятия.

Выдача из кассы предприятия наличных денег на покупку у индивидуальных предпринимателей материалов производится только по расходным ордерам, подписанным руководителем и главным бухгалтером предприятия, и выдается под отчет материально-ответственному лицу, состоящему в штате предприятия.

Выдача наличных денег может также производиться и самому индивидуальному предпринимателю непосредственно из кассы предприятия.

7. Учет полученных в банке наличных денег на эти цели на предприятиях, ведется в соответствии с Правилами ведения кассовых операций юридическими лицами, утвержденными Центральным банком Республики Узбекистан 24 января 1998 года N 376, зарегистрированными Министерством юстиции Республики Узбекистан 17 декабря 1998 года N 565.

8. При проверке в установленном порядке соблюдения кассовой дисциплины производственными предприятиями обслуживающий банк проверяет целевое использование полученных в банке наличных денег для приобретения материалов.

Доказательством целевого использования наличных денежных средств является договор и закупочный акт с обязательным содержанием фамилии, имени, отчества продавца, паспортные данные, номера патента, когда и кем он выдан, накладной с указанием наименования, цены, количества и суммы приобретаемой продукции, подписанной заведующим складом предприятия.

В случае выявления нарушений применяются меры в установленном законодательством порядке.

9. Ответственность за целевое использование полученных наличных денежных средств возлагается на руководителя и главного бухгалтера предприятия.

10. Выдачи наличных денег на приобретение материалов отражаются банками по символу 53 “Выдачи на прочие цели”.

11. Настоящее Постановление согласовано с Ассоциацией “Узбекчармпойабзали”.

“Бюллетень нормативных актов министерств, государственных комитетов и ведомств Республики Узбекистан”, 2001 г. N 11