Положение об осуществлении платежей со счетов предприятий ГАЖК "Узбекистон темир йуллари" (Утверждено Постановлением от 09.11.2001 г. МФ N 124 и ГНК N 2001-113, зарегистрированным МЮ 27.11.2001 г. N 1088)

Функция недоступна

УТВЕРЖДЕНО

Постановлением  от 09.11.2001 г.

МФ N 124 и ГНК N 2001-113,

зарегистрированным МЮ

27.11.2001 г. N 1088

ПОЛОЖЕНИЕ

об осуществлении платежей со счетов

предприятий ГАЖК "Узбекистон

темир йуллари"

I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Настоящее Положение разработано в соответствии с постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 3 марта 2001 года N 108 "О совершенствовании организации управления Государственно-акционерной железнодорожной компании "Узбекистон темир йуллари" (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2001 г., N 5, ст.23), в целях стабилизации финансового положения предприятий ГАЖК "Узбекистон темир йуллари", улучшения состояния платежной дисциплины.

2. Настоящее Положение регулирует распределение денежных средств в национальной и иностранной валюте поступающих на банковские счета (в том числе накопительные вторичные счета) предприятий ГАЖК "Узбекистон темир йуллари", за исключением:

1) поступающих по схемам целевого финансирования, утвержденным в установленном порядке, с дальнейшим зачислением их по схеме в бюджет или конкретным организациям;

2) поступающих по замкнутым схемам по счету 23202 с привлечением кредитов банков;

3) средств по ссудным счетам.

3. Для осуществления операций с денежными средствами в национальной валюте, поступающими от оказания железнодорожных услуг, открывают отдельные накопительные вторичные счета следующие предприятия, указанные в приложении N 1 к постановлению Кабинета Министров Республики Узбекистан от 3 августа 2004 года N 366 (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2004 г., N 31, ст. 353):

1) Центр "Узжелдоррасчет" и его структурные подразделения (технологические центры по обработке перевозочных документов - ТехПД);

2) Предприятие пассажирских перевозок "Узжелдорпасс" и его филиалы.

4. Все денежные средства в национальной валюте, поступающие от оказанных услуг по перевозке грузов и пассажиров, подлежат зачислению исключительно на указанные накопительные вторичные счета. В случае ошибочного зачисления указанных средств (при их поступлении) на иные счета предприятий, поступившие суммы подлежат перечислению на накопительные вторичные счета с дальнейшим распределением согласно настоящему Положению.

5. По предприятиям, занимающимся экспедированием грузов, денежные средства переводятся на накопительный вторичный счет Центра "Узжелдоррасчета" по мере образования задолженности перед ГАЖК "Узбекистон темир йуллари".

II. РАСЧЕТНО-ДЕНЕЖНЫЕ ОПЕРАЦИИ ПО СРЕДСТВАМ

В НАЦИОНАЛЬНОЙ ВАЛЮТЕ, ПОСТУПАЮЩИМ

ОТ ОКАЗАНИЯ ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНЫХ УСЛУГ

6. Устанавливается следующий порядок осуществления платежей за счет средств, поступающих на счета от заказчиков железнодорожных услуг.

7. По структурным подразделениям (ТехПД и станций) Центра "Узжелдоррасчет".

1) Все денежные средства, поступающие от заказчиков железнодорожных услуг, зачисляются на накопительные вторичные счета региональных ТехПД.

2) При этом все денежные средства, поступающие на накопительные вторичные счета региональных ТехПД, ежедневно по платежным поручениям направляются без вычета на неотложные нужды на накопительный вторичный счет Центра "Узжелдоррасчет".

3) Своевременность и правильность направления средств обеспечивается региональными ТехПД под личную ответственность их руководителей.

8. По Центру "Узжелдоррасчет".

1) Все денежные средства, поступающие на накопительный вторичный счет Центра "Узжелдоррасчет" от региональных ТехПД и станций, за исключением сумм, подлежащих возврату денежных средств клиентам при несостоявшихся перевозках, претензий и прочих расходов связанных со сбором доходов провозных платежей, по платежным поручениям направляются без вычета на неотложные нужды на депозитный счет до востребования ГАЖК "Узбекистон темир йуллари".

9. По ГП "Узжелдорпасс".

1) Все денежные средства, поступающие на накопительные вторичные счета филиалов ГП "Узжелдорпасс", ежедневно по платежным поручениям направляются на накопительный вторичный счет ГП "Узжелдорпасс".

2) Все денежные средства, поступающие на накопительный вторичный счет ГП "Узжелдорпасс", ежедневно по платежным поручениям направляются без вычета на неотложные нужды в пропорциях согласно приложению N 3 к настоящему Положению.

3) Средства, направляемые региональным филиалам ГП "Узжелдорпасс", используются на выплату зарплаты с соответствующими начислениями во внебюджетный Пенсионный фонд, Государственный фонд содействия занятости, Совету Федерации профсоюзов Узбекистана, а также на неотложные и другие производственные нужды.

4) Средства, исчисленные согласно приложению N 3 к настоящему Положению для выплаты в бюджет в порядке исполнения налоговых обязательств, перечисляются соответствующим территориальным налоговым органам только со счета головного офиса ГП "Узжелдорпасс".

5) Средства, остающиеся в распоряжении ГП "Узжелдорпасс" и его региональных филиалов на их собственные нужды, переводятся на их депозитные счета до востребования и используются в соответствии с Инструкцией о порядке списания денежных средств с банковских счетов хозяйствующих субъектов (рег. N 2342 от 15 марта 2012 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2012 г., N 11, ст. 127).

10. По ГАЖК "Узбекистон темир йуллари".

11. Денежные средства, поступающие на депозитный счет до востребования ГАЖК "Узбекистон темир йуллари", по платежным поручениям направляются без вычета на неотложные нужды в пропорциях согласно приложению N 2  к настоящему Положению.

Отраслевые центры и управления финансируются компанией (местные налоги, внебюджетные отчисления, заработная плата, прочие производственные расходы) на основании плановых смет и лимитов, утвержденных руководством Правления компании исходя от начисленных сумм по обязательствам в бюджет и внебюджетные фонды структурных подразделений.

При этом, список структурных подразделений, финансируемых компанией, и пропорции распределения денежных средств по ним должен быть согласован с Министерством финансов и Государственным налоговым комитетом.

III. РАСЧЕТНО-ДЕНЕЖНЫЕ ОПЕРАЦИИ

ПО СРЕДСТВАМ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ,

ПОСТУПАЮЩИМ ОТ ЭКСПОРТА УСЛУГ,

УСЛУГ ПО ТРАНЗИТУ ЧЕРЕЗ ТЕРРИТОРИЮ

РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН

13. Все денежные средства в иностранной валюте, поступающие от экспорта услуг в установленном порядке зачисляются на транзитный валютный счет Центра "Узжелдоррасчет" и в установленные законодательством сроки перечисляются на текущий валютный счет ГАЖК "Узбекистон темир йуллари".

14. Часть указанных средств подлежит обязательной продаже в установленном законодательством порядке. При этом сумовая выручка от обязательной продажи иностранной валюты перечисляется соответственно на депозитный счет до востребования ГАЖК "Узбекистон темир йуллари" и распределяется в пропорциях согласно приложению N 2 к настоящему Положению.

15. Оставшаяся после обязательной продажи часть валютных средств перечисляется на текущий валютный счет ГАЖК "Узбекистон темир йуллари" и используется в нижеследующем порядке.

16. На каждый календарный квартал определяется сумма в СКВ и национальной валюте, которую ГАЖК "Узбекистон темир йуллари" направляет на обслуживание валютных кредитов. Указанная сумма в соответствии с утвержденным графиком погашения иностранных кредитов, предусмотренных кредитным Соглашением, перечисляется на специальный счет Министерства финансов Республики Узбекистан.

17. Оплата задолженности по оказанным услугам стран СНГ по перевозкам производится по мере образования долга с текущего валютного счета ГАЖК.

IV. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

18. Валютные средства ГАЖК "Узбекистон темир йуллари", поступающие на специальные валютные счета ГП "Узжелдорэкспедиции", в размере 50% направляются на текущий валютный счет ГАЖК "Узбекистон темир йуллари" для осуществления обязательной продажи и распределения в соответствии с приложениями N 1-3 к настоящему Положению. Оставшаяся часть валютных средств на специальном валютном счете ГП "Узжелдорэкспедиции" используется для оплаты за продукцию, поставляемую по контрактам с иностранными партнерами, при соблюдении установленного порядка осуществления импортных операций и учета импортных контрактов исключительно для нужд ГАЖК "Узбекистон темир йуллари".

19. Категорически запрещается:

1) перечисление денежных средств с накопительных вторичных счетов на другие виды счетов, за исключением случаев, указанных в настоящем Положении;

2) зачисление на другие виды счетов денежных средств, подлежащих зачислению на накопительные вторичные счета в соответствии с настоящим Положением.

20. Средства, подлежащие перечислению в бюджет в порядке исполнения налоговых обязательств, определяются согласно приложениям N 1-3 к настоящему Положению, направляются исключительно на исполнение собственных налоговых обязательств соответствующих предприятий. Не допускается осуществление предприятиями за счет указанных сумм платежей в счет налоговых обязательств их кредиторов (в том числе на основании инкассовых поручений).

21. При отсутствии задолженности по выплате заработной платы, по платежам в бюджет, отчислениям во внебюджетный Пенсионный фонд, Государственный фонд содействия занятости и Совету Федерации профсоюзов Узбекистана и по выплате дивидендов на предприятиях ГАЖК "Узбекистон темир йуллари" денежные средства, исчисленные по соответствующей строке,  определяются согласно приложениям N 1-3 к настоящему Положению и используются строго в соответствии с Инструкцией о порядке списания денежных средств с банковских счетов хозяйствующих субъектов (рег. N 2342 от 15 марта 2012 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2012 г., N 11, ст. 127).

22. Ежемесячно до 7 числа предприятия, осуществляющие распределение денежных средств согласно приложениям N 1 - 2 к настоящему Положению, предоставляют органам государственной налоговой службы по их требованию сведения о взаиморасчетах по указанным статьям за истекший месяц.

23. Пропорции распределения денежных средств по предприятиям ГАЖК "Узбекистон темир йуллари", определенные согласно приложениям N 1 - 3 к настоящему Положению, могут изменяться Министерством финансов совместно с Государственным налоговым комитетом с начала календарного квартала.

24. В случае изменения пропорций отчисления денежных средств новые их значения доводятся до Центрального банка Республики Узбекистан, ГАЖК "Узбекистон темир йуллари", коммерческих банков совместным письмом Министерства финансов и Государственного налогового комитета.

V. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

25. В целях обеспечения стабильной работы и платежеспособности компании дебиторская и кредиторская задолженности не должны превышать суммы, указанной в приложении N 4. В случае превышения данного уровня ГАЖК "Узбекистон темир йуллари" должна принимать меры в соответствии с действующим законодательством по погашению задолженностей. При необходимости ГАЖК "Узбекистон темир йуллари" вносит предложения по снижению этих задолженностей в Правительственную комиссию по совершенствованию механизма расчетов и укреплению дисциплины платежей бюджет.

VI. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА СОБЛЮДЕНИЕ

НАСТОЯЩЕГО ПОЛОЖЕНИЯ

26. Ответственность за соблюдение настоящего Положения возлагается непосредственно на руководителей и главных бухгалтеров хозяйствующих субъектов.

Контроль за исполнением настоящего Положения возлагается на соответствующие коммерческие банки, обслуживающие хозяйствующие субъекты.

Председатель ГАЖК

"Узбекистон темир йуллари"                                         Р.Захидов

ПРИЛОЖЕНИЕ N 1

к Положению

РАСПРЕДЕЛЕНИЕ

денежных средств со счета ГАЖК

"Узбекистон темир йуллари"

ПРИЛОЖЕНИЕ N 2

к Положению

РАСПРЕДЕЛЕНИЕ

денежных средств (расчетный счет) со счета

ГАЖК "Узбекистон темир йуллари"

ПРИЛОЖЕНИЕ N 3

к Положению

РАСПРЕДЕЛЕНИЕ

денежных средств (расчетный счет) со счета

"Узжелдорпасс"

ПРИЛОЖЕНИЕ N 4

к Положению

ПРЕДЕЛЬНЫЙ УРОВЕНЬ

дебиторской и кредиторской задолженности

по ГАЖК "Узбекистон темир йуллари"

"Бюллетень нормативных актов министерств, государственных комитетов и ведомств Республики Узбекистан", 2001 г., N 22