Положение о порядке осуществления выплат доходов по ценным бумагам (дивидендов, процентов) через АО "Центральный депозитарий ценных бумаг" и (или) инвестиционных посредников (Утверждено Приказом директора Агентства перспективных проектов от 06.05.2024 г. N 04, зарегистрированным МЮ 28.06.2024 г. N 3523)

Функция недоступна

ПРИЛОЖЕНИЕ

к Приказу директора Агентства

перспективных проектов

от 06.05.2024 г. N 04,

зарегистрированному МЮ

28.06.2024 г. N 3523

ПОЛОЖЕНИЕ

о порядке осуществления выплат доходов

по ценным бумагам (дивидендов, процентов)

через АО "Центральный депозитарий ценных

бумаг" и (или) инвестиционных посредников

Настоящее Положение определяет порядок выплаты доходов по ценным бумагам (дивидендов, процентов) и учета невостребованных доходов (дивидендов, процентов) через акционерное общество "Центральный депозитарий ценных бумаг" (далее - Центральный депозитарий) и (или) инвестиционные посредники.

Требования настоящего Положения распространяются на эмиссионные ценные бумаги в форме акций и облигаций (далее - ценные бумаги), за исключением государственных ценных бумаг.

ГЛАВА 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. В данном Положении используются следующие основные понятия:

доходы по ценным бумагам - средства в виде дивидендов или процентов, полученные непосредственно в результате владения ценными бумагами;

владелец ценных бумаг - юридическое или физическое лицо, которому ценные бумаги принадлежат на праве собственности или ином вещном праве;

реестр владельцев ценных бумаг - список владельцев ценных бумаг, по которым выплачиваются доходы по ценным бумагам, формируемый Центральным депозитарием;

эмитент - юридическое лицо, выпускающее эмиссионные ценные бумаги и несущее обязательства по ним перед их владельцами;

лицевой счет - счет, открываемый владельцам ценных бумаг для учета доходов по ценным бумагам, выплачиваемых в Центральном депозитарии;

Национальное агентство перспективных проектов Республики Узбекистан - уполномоченный государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг;

2. Выплата дивидендов осуществляется самим обществом в соответствии с уставом акционерного общества или решением общего собрания акционеров.

Акционерное общество имеет право выплачивать дивиденды через Центральный депозитарий и (или) инвестиционных посредников в соответствии с заключенным договором.

3. Доходы по ценным бумагам выплачиваются владельцам ценных бумаг Центральным депозитарием и (или) инвестиционным посредником на основании договора (далее - договор), заключаемого между эмитентом и Центральным депозитарием и (или) инвестиционным посредником.

4. Выплата доходов по ценным бумагам, принадлежащим иностранному номинальному держателю, инвестиционному посреднику и их клиентам, осуществляется в соответствии с договором, заключаемым между Центральным депозитарием и иностранным номинальным держателем и (или) инвестиционным посредником.

5. Лицевые счета открываются эмитентам и владельцам ценных бумаг в Центральном депозитарии для выплаты доходов по ценным бумагам.

6. Запрещается взыскание денежных средств с лицевых счетов эмитента или владельцев ценных бумаг в соответствии с обязательствами Центрального депозитария и (или) инвестиционного посредника.

7. Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник не вправе использовать средства на лицевых счетах в собственных целях или в интересах третьих лиц.

8. Проценты (премии) не начисляются на остаток средств на лицевых счетах владельцев ценных бумаг.

ГЛАВА 2. ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ

ВЫПЛАТ ДОХОДОВ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ

9. Расчет и выплата доходов по ценным бумагам осуществляются на основании схемы согласно приложению к настоящему Положению.

10. Договор оказания услуг между эмитентом и Центральным депозитарием и (или) инвестиционным посредником в части осуществления выплаты дивидендов по акциям должен быть заключен не позднее чем за 30 дней до даты принятия органом управления эмитента решения о выплате дивидендов.

11. Центральный депозитарий формирует реестр владельцев акций и в трехдневный срок представляет его эмитенту на основании поручения эмитента.

Центральный депозитарий на основании поручения эмитента передает эмитенту реестр владельцев облигаций в течение трех дней после расчета процентного дохода, выплаченного по облигациям.

12. Орган управления эмитента обязан направить письмо в Центральный депозитарий о формировании реестра акционеров для расчета и выплаты дивидендов в течение десяти дней со дня принятия решения о выплате дивидендов.

13. Центральный депозитарий в течение двух рабочих дней со дня получения письма эмитента формирует реестр акционеров для расчета и выплаты дивидендов и представляет его эмитенту для налогового расчета по дивидендам.

14. Для расчета и выплаты центральным депозитарием доходов по ценным бумагам основанием для создания реестра владельцев ценных бумаг являются:

для дивидендов по акциям - решение органа управления эмитента о размере объявленных дивидендов по акциям (выписка из протокола уполномоченного органа управления эмитента);

для облигации - решение о выпуске ценных бумаг и проспект выпуска ценных бумаг, при его наличии.

15. В течение 1 рабочего дня с даты формирования списка владельцев ценных бумаг Центральный депозитарий направляет лицам, включенным в него, уведомление о предстоящей выплате доходов по ценным бумагам в электронном виде с использованием информационно-коммуникационных технологий (персональный кабинет, электронная почта, СМС, SWIFT) и размещает его на официальном сайте Центрального депозитария.

В случае заключения договора по обслуживанию выплаты доходов по ценным бумагам между эмитентом и инвестиционным посредником, Центральный депозитарий в течение одного дня предоставляет инвестиционному посреднику список владельцев ценных бумаг и инвестиционный посредник осуществляет действия, указанные в части первой настоящего пункта.

16. Уведомление о выплате доходов по ценным бумагам, направляемое физическим лицам, должно содержать ссылку на мобильное приложение Центрального депозитария и (или) инвестиционного посредника, которое можно скачать на мобильное устройство.

17. На основании поручения эмитента центральный депозитарий открывает лицевые счета эмитенту и лицам, включенным в реестр владельцев ценных бумаг, для учета и выплаты доходов по ценным бумагам.

18. Перед открытием лицевого счета владельцам ценных бумаг Центральный депозитарий проверяет наличие их в списке лиц, участвующих или подозреваемых в участии в террористической деятельности или распространении оружия массового поражения, и принимает меры, предусмотренные законодательством.

19. Лицевые счета, открытые для физических лиц, могут управляться владельцами этих счетов дистанционно с помощью мобильного приложения Центрального депозитария и (или) инвестиционного посредника (при его наличии).

20. После исчисления и уплаты соответствующих налогов по ценным бумагам эмитент представляет реестр владельцев ценных бумаг в Центральный депозитарий и (или) инвестиционному посреднику и передает денежные средства, подлежащие выплате владельцам ценных бумаг, в Центральный депозитарий и (или) инвестиционному посреднику.

21. Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник осуществляет перевод принадлежащих физическим лицам денежных средств на лицевые счета физических лиц, включенных в реестр владельцев ценных бумаг, в течение двух рабочих дней со дня получения доходов по ценным бумагам.

22. Юридическим лицам, включенным в реестр владельцев ценных бумаг Центральным депозитарием и (или) инвестиционным посредником, доходы от ценных бумаг переводятся на банковские счета юридических лиц, указанных в реестре владельцев ценных бумаг, в течение трех рабочих дней со дня дата их получения.

23. В случае частичной или неполной передачи причитающихся эмитенту доходов по ценным бумагам Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник производит пропорциональные выплаты владельцам всех ценных бумаг, округляемые до 1 (одной) копейки от общей суммы выплаты.

При этом не допускается выплата доходов по ценным бумагам одним владельцам ценных бумаг раньше или позже, чем другим.

В случае передачи эмитентом доходов по ценным бумагам в частичную или неполную выплату владельцам ценных бумаг Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник не позднее двух рабочих дней уведомляет об этом уполномоченный государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг.

24. После перевода доходов по ценным бумагам на лицевые счета физических лиц физические лица могут перевести эти средства на банковские счета, открытые в их коммерческих банках, в том числе на банковские карты, с использованием мобильного приложения Центрального депозитария и (или) инвестиционного посредника.

25. Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник обязан представить эмитенту отчет о сделках в течение трех дней после выплаты доходов по ценным бумагам владельцам ценных бумаг.

ГЛАВА 3. ПОРЯДОК УЧЕТА НЕВОСТРЕБОВАННЫХ

ДОХОДОВ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ

26. В случае, если Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник не имеет возможности произвести выплату доходов по ценным бумагам на банковские реквизиты юридических лиц (банковские реквизиты отсутствуют, платежи не произведены из-за ошибки в указанном банковском счете или отправлены обратно банком-получателем и т.п.) и недостаточности данные физических лиц для открытия лицевого счета, доходы по ценным бумагам перечисляются на лицевой счет До выяснения, открытого в Центральном депозитарии.

27. Учет денежных средств, находящихся на лицевом счете До выяснения, осуществляется по каждому владельцу и их использование на другие цели не допускается.

28. Доходы по ценным бумагам на лицевом счете До выяснения сохраняются до момента их востребования владельцем ценных бумаг или его наследниками.

29. Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник обязан в течение пяти рабочих дней идентифицировать владельца ценных бумаг или его наследника, обратившихся за получением доходов по ценным бумагам с лицевого счета До выяснения, и перечислить доходы по ценным бумагам на их счета.

30. Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник ежемесячно не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным, представляет в Национальное агентство перспективных проектов Республики Узбекистан данные о денежных средствах, находящихся на лицевом счете До выяснения.

ГЛАВА 4. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНОЕ ПОЛОЖЕНИЕ

31. Лица, виновные в нарушении требований настоящего Положения, несут ответственность в соответствии с законодательством.

ПРИЛОЖЕНИЕ

к Положению

СХЕМА

расчета и выплаты доходов

по ценным бумагам

  

  

  

  

Национальная база данных законодательства (www.lex.uz), 29 июня 2024 г.