Проверки от А до Я

Ситуации из практики проверок /

База данных ситуаций раздела "Истребование документов при проверке"

Предприятие в процессе своей деятельности заключает договоры с производственными, торговыми и другими категориями организаций. При заключении договоров от контрагентов, как правило, истребуется только копия свидетельства о государственной регистрации. Копии лицензий поставщиков (исполнителей) к договорам не прикладываются. Является ли это нарушением и могут ли за это оштрафовать при налоговой проверке финансово-хозяйственной деятельности?
Организация производит пластмассовые изделия (тазы, ведра и т.д.). Эту продукцию приобретают по перечислению не только розничные торговые организации, но и аптеки, строительные организации и другие предприятия для собственных нужд. Должен ли директор предприятия-производителя требовать у них письмо или иное подтверждение, что продукция покупается ими для собственных нужд? Если при проверке контролирующие органы требуют от директора предоставить им письма покупателей о том, что покупаемая ими продукция будет использована для собственных нужд, правомерно ли это? Какими документами можно подтвердить законность отпуска продукции?
Органы прокуратуры по повестке вызывают руководителя предприятия и просят принести копии всех документов, связанных с экспортом продукции. Правомочны ли действия работников прокуратуры? В каких случаях прокуратура может вызывать на допрос (или просто так) руководителей предприятий? В каких случаях прокуратура имеет право просить/требовать копии каких-либо документов? Существуют ли какие-либо структуры в прокуратуре, которые могут просто попросить принести документы или их копии по финансово-хозяйственной деятельности?
Постоянное учреждение иностранной компании (Российская Федерация) имеет статус налогоплательщика, но не является юридическим лицом. По первому контракту, который был заключен "головной" компанией на строительство на территории республики, оно было освобождено от налога на прибыль и являлось только плательщиком налогов по заработной плате. По второму контракту, который также был заключен "головной" организацией на проведение на территории Узбекистана опытно-промышленных работ, оно являлось плательщиком налога на прибыль. Все первичные документы, кроме документов по заработной плате, находятся в офисе "головной" компании в России. В постоянном учреждении назначена налоговая проверка. Какие первичные документы необходимо предоставить контролерам по первому контракту, где предприятие освобождено от уплаты налога на прибыль, а какие - по второму, где предприятие является плательщиком налога на прибыль? Документы должны быть подлинными или копиями?

Наши газеты

по регистрации МЮ строгое соответствие
  • Все
  • действующие
  • утратившие силу
  • Русский
  • Ўзбекча
  • Оба языка
  • любая дата
  • точная дата
  • период
  • -

Свернуть поиск